保税科技：净利润连续3年增长
保税科技2023年三季报解读
张家港保税科技(集团)股份有限公司于1997年上市，实际控制人为“江苏省张家港保税区管理委员会”。公司是一家集码头仓储业务、智慧物流电商平台和供应链金融服务为一体的创新型综合物流服务商,主营业务涵盖液体化工仓储和固体干散货仓储综合服务，为液体化工产品的生产厂商和贸易商等提供智慧物流服务和供应链金融解决方案。
2023年三季度，公司实现营业总收入12.00亿元，同比增长18.95%。扣非净利润1.76亿元，同比大幅增长50.78%。净利润2.13亿元，同比大幅增长53.37%。本期经营活动产生的现金流净额为2,976.73万元，营业总收入同比增长而经营活动产生的现金流净额同比大幅下降。
主营业务利润同比大幅增长
1、主营业务利润同比大幅增长49.15%
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 12.00亿元 | 10.08亿元 | 18.95% |
| 营业成本 | 8.54亿元 | 7.69亿元 | 11.14% |
| 销售费用 | 867.42万元 | 772.12万元 | 12.34% |
| 管理费用 | 8,297.47万元 | 4,818.16万元 | 72.21% |
| 财务费用 | 1,160.54万元 | 2,236.50万元 | -48.11% |
| 研发费用 | 779.65万元 | 580.17万元 | 34.38% |
| 所得税费用 | 5,201.50万元 | 3,570.22万元 | 45.69% |
2023年三季度主营业务利润为2.26亿元，去年同期为1.51亿元，同比大幅增长49.15%。
主营业务利润同比大幅增长主要是由于（1）营业总收入本期为12.00亿元，同比增长18.95%；（2）毛利率本期为28.77%，同比增长5.01%。
2、营业总收入同比增加18.95%，净利润同比大幅增加53.37%
2023年三季度，保税科技营业总收入为12.00亿元，去年同期为10.08亿元，同比增长18.95%，净利润为2.13亿元，去年同期为1.39亿元，同比大幅增长53.37%。
尽管投资收益本期为2,378.14万元，同比大幅下降50.74%，然而（1）主营业务利润本期为2.26亿元，同比大幅增长49.15%；（2）公允价值变动收益本期为-142.05万元，去年同期为-3,422.71万元，同比大幅增长95.85%，推动净利润同比大幅增长。
净利润从2019年三季度到2021年三季度呈现下降趋势，从1.92亿元下降到1.14亿元，而2021年三季度到2023年三季度呈现上升状态，从1.14亿元增长到2.13亿元。
净现金流由正转负
2023年三季度，保税科技净利润为2.13亿元，去年同期为1.39亿元，同比大幅增长53.37%。净现金流为-1.98亿元，去年同期为2.23亿元，由正转负。
纵然投资活动产生的现金流净额本期为1.21亿元，去年同期为-2.49亿元，由负转正，但是（1）经营活动产生的现金流净额本期为2,976.73万元，同比大幅下降93.25%；（2）筹资活动产生的现金流净额本期为-3.49亿元，去年同期为3,212.76万元，由正转负，导致净现金流由正转负。
筹资活动现金流净额由正转负的原因是：
1、偿还债务支付的现金本期为16.62亿元，同比增长26.27%。
2、取得借款收到的现金本期为13.87亿元，同比小幅下降6.29%。
投资活动现金流净额由负转正的原因是：
1、收回投资收到的现金本期为1.95亿元，同比大幅增长9.63倍。
2、投资支付的现金本期为6,392.25万元，同比大幅下降64.26%。
3、支付的其他与投资活动有关的现金本期为18.33万元，同比大幅下降99.82%。
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