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矩阵股份(301365)2023年中报解读:资产负债率同比大幅下降
矩阵纵横设计股份有限公司于2022年上市,实际控制人为“王冠”。公司主要从事空间设计与软装陈设业务,主要服务的项目类别为住宅地产的售楼处、样板间等空间领域。公司主要业务包括空间设计业务、软装陈设业务等。
根据矩阵股份2023年半年度财报披露,2023年半年度,公司实现营收2.51亿元,同比大幅下降35.03%。扣非净利润3,240.15万元,同比大幅下降62.42%。矩阵股份2023年半年度净利润3,690.78万元,业绩同比大幅下降59.64%。本期经营活动产生的现金流净额为3,656.80万元,营收同比大幅下降而经营活动产生的现金流净额同比大幅增长。
PART 1
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主营业务构成
公司主要产品包括软装陈设服务和空间设计服务两项,其中软装陈设服务占比52.95%,空间设计服务占比45.99%。
分产品 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
---|---|---|---|
软装陈设服务 | 1.33亿元 | 52.95% | 30.50% |
空间设计服务 | 1.15亿元 | 45.99% | 52.17% |
其他 | 263.31万元 | 1.05% | 24.13% |
其他业务 | 4.74万元 | 0.01% | - |
分地区 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
华南地区 | 8,835.37万元 | 35.2% | - |
华东地区 | 8,030.23万元 | 31.99% | - |
西北地区 | 2,593.43万元 | 10.33% | - |
西南地区 | 2,223.00万元 | 8.86% | - |
华北地区 | 1,358.48万元 | 5.41% | - |
其他业务 | 2,058.11万元 | 8.21% | - |
PART 2
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主营业务利润同比大幅下降
1、财务收益大幅增长,主营业务利润同比大幅下降53.84%
主要财务数据表
本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
营业总收入 | 2.51亿元 | 3.86亿元 | -35.03% |
营业成本 | 1.50亿元 | 2.12亿元 | -29.56% |
销售费用 | 1,008.27万元 | 965.10万元 | 4.47% |
管理费用 | 2,934.69万元 | 2,772.00万元 | 5.87% |
财务费用 | -772.60万元 | -12.87万元 | -5900.85% |
研发费用 | 1,125.30万元 | 1,096.51万元 | 2.63% |
所得税费用 | 783.64万元 | 1,662.39万元 | -52.86% |
2023年半年度主营业务利润为5,723.16万元,去年同期为1.24亿元,同比大幅下降53.84%。
主营业务利润同比大幅下降主要是由于(1)营业总收入本期为2.51亿元,同比大幅下降35.03%;(2)毛利率本期为40.39%,同比小幅下降4.63%。
2023年半年度公司营收2.51亿元,同比大幅下降35.03%。
1、财务收益大幅增长
本期财务费用为-772.60万元,表示有财务收益,同时这种收益较上期大幅增长了5900.85%。值得一提的是,本期财务收益占净利润的比重高达20.93%。归因于利息收入本期为816.79万元,去年同期为182.75万元,同比大幅增长了近3倍。
财务费用主要构成表
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
---|---|---|
减:利息收入 | -816.79万元 | -182.75万元 |
其他 | 44.19万元 | 169.87万元 |
合计 | -772.60万元 | -12.87万元 |
2、销售费用小幅增长
本期销售费用为1,008.27万元,同比小幅增长4.47%。销售费用小幅增长的原因如下表所示:
销售费用增长项 | 本期发生额 | 上期发生额 | 销售费用下降项 | 本期发生额 | 上期发生额 |
---|---|---|---|---|---|
职工薪酬 | 654.01万元 | 546.47万元 | 其他 | 9.32万元 | 73.08万元 |
业务招待费 | 50.83万元 | 3,662.38元 | 办公费 | 15.57万元 | 64.54万元 |
差旅交通费 | 73.33万元 | 24.24万元 |
3、管理费用小幅增长
本期管理费用为2,934.69万元,同比小幅增长5.87%。管理费用小幅增长的原因如下表所示:
管理费用增长项 | 本期发生额 | 上期发生额 | 管理费用下降项 | 本期发生额 | 上期发生额 |
---|---|---|---|---|---|
职工薪酬 | 867.75万元 | 703.44万元 | 折旧摊销费 | 79.47万元 | 142.75万元 |
社会中介服务费 | 236.15万元 | 152.52万元 | 办公费 | 69.18万元 | 116.45万元 |
非主营业务中信用减值损失本期为-1,427.16万元,占利润总额31.90%,同比增长29.04%。
非主营业务表
金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
投资收益 | 164.81万元 | 3.68% | - |
资产减值损失 | -265.56万元 | -5.94% | -1180.58% |
营业外收入 | 3.72万元 | 0.08% | -61.81% |
营业外支出 | 7.37万元 | 0.17% | 980.37% |
其他收益 | 252.69万元 | 5.65% | -34.36% |
信用减值损失 | -1,427.16万元 | -31.90% | 29.04% |
资产处置收益 | 30.12万元 | 0.67% | 15818.30% |
2、营业总收入同比下降35.03%,净利润同比下降59.64%
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