廊坊发展(600149)2023年中报解读:主营业务利润亏损有所减小,对外股权投资资产同比大幅增加
廊坊发展股份有限公司于1999年上市。公司是一家以供热业务、房产租赁和商业运管咨询服务为主要业务的公司,为城区、园区及小区居民、商业和工业用户提供供暖及蒸汽等服务并开展供热系统的统一规划、设计、建设和运营。其主要服务包含热力产品、供热工程、租赁业务。
根据廊坊发展2023年半年度财报披露,2023年半年度,公司实现营收9,840.85万元,同比小幅增长8.78%。扣非净利润-759.42万元,较去年同期亏损有所减小。廊坊发展2023年半年度净利润-649.46万元,业绩较去年同期亏损有所减小。
产品方面,制冷产品销售为第一大收入来源,占比96.45%。
分产品 |
营业收入 |
占比 |
毛利率 |
制冷产品销售 |
9,491.23万元 |
96.45% |
- |
咨询服务 |
181.13万元 |
1.84% |
- |
房屋租赁业务 |
157.61万元 |
1.6% |
- |
其他业务 |
10.88万元 |
0.11% |
- |
分地区 |
营业收入 |
占比 |
毛利率 |
河北地区 |
9,829.97万元 |
99.89% |
- |
其他业务 |
10.88万元 |
0.11% |
- |
主要财务数据表
|
本期报告 |
上年同期 |
同比增减 |
营业总收入 |
9,840.85万元 |
9,046.87万元 |
8.78% |
营业成本 |
8,933.51万元 |
9,498.83万元 |
-5.95% |
销售费用 |
56.98万元 |
44.45万元 |
28.17% |
管理费用 |
1,270.78万元 |
1,210.05万元 |
5.02% |
财务费用 |
232.48万元 |
153.47万元 |
51.49% |
研发费用 |
|
|
- |
所得税费用 |
41.32万元 |
30.36万元 |
36.11% |
2023年半年度主营业务利润为-744.68万元,去年同期为-2,000.89万元,较去年同期亏损有所减小。
主营业务利润亏损有所减小主要是由于(1)营业总收入本期为9,840.85万元,同比小幅增长8.78%;(2)毛利率本期为9.22%,同比大幅增长14.22%。
非主营业务中投资收益本期为85.83万元,占利润总额14.11%,同比大幅增长71.49%。
非主营业务表
|
金额 |
占利润总额比例 |
同比增减 |
投资收益 |
85.83万元 |
-14.11% |
71.49% |
营业外收入 |
500.05元 |
-0.01% |
-97.84% |
营业外支出 |
1.12万元 |
-0.18% |
-69.01% |
其他收益 |
51.79万元 |
-8.52% |
-68.35% |
2、营业总收入同比小幅增加8.78%,净利润亏损有所减小
2023年半年度,廊坊发展营业总收入为9,840.85万元,去年同期为9,046.87万元,同比小幅增长8.78%,净利润为-649.46万元,去年同期为-1,818.86万元,较去年同期亏损有所减小。
本期主营业务利润-744.68万元,去年同期为-2,000.89万元,较去年同期亏损有所减小,是推动净利润大幅增加的主要原因。
净利润从2020年半年度到2022年半年度呈现下降趋势,从756.88万元下降到-1,818.86万元,而2022年半年度到2023年半年度呈现上升状态,从-1,818.86万元增长到-649.46万元。
1、净利润亏损有所减小,净现金流同比大幅降低109.90%
2023年半年度,廊坊发展净利润为-649.46万元,去年同期为-1,818.86万元,较去年同期亏损有所减小。净现金流为-9,316.52万元,去年同期为-4,438.60万元,较去年同期大幅下降109.90%。
净现金流同比大幅下降是因为(1)筹资活动产生的现金流净额本期为-1,048.49万元,去年同期为3,481.96万元,由正转负;(2)投资活动产生的现金流净额本期为-2,551.25万元,去年同期为-1,066.70万元,同比大幅下降139.17%。
1、偿还债务支付的现金本期为3,200.00万元,同比大幅增长31.00倍。
2、取得借款收到的现金本期为2,800.00万元,同比大幅下降32.31%。
虽然购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为161.40万元,同比大幅下降80.64%;
但是收回投资收到的现金本期为2.69亿元,同比小幅下降6.41%。
本期经营活动现金流净额为-5,716.78万元,去年同期为-6,853.86万元,同比增长16.59%。
固然本期经营性应付项目减少7,498.41万元,同比小幅增长3.14%,然而(1)本期净利润-649.46万元,去年同期为-1,818.86万元,较去年同期亏损有所减小;(2)本期经营性应收项目增加126.66万元,同比大幅下降63.81%,推动经营活动现金流净额同比增长。
2023年半年度经营活动现金流净额为-5,716.78万元,经营活动现金流净额为负。自2016年以来经营活动现金流净额连续7年为负。
金融投资收益占净利润-10.79%,投资主体为理财投资
在2023年半年度报告中,廊坊发展用于金融投资的资产为4,140万元,占总资产的7.34%。金融投资所产生的收益对净利润的贡献为70.1万元,占净利润-649.46万元的-10.79%。
2023年金融投资资产表
项目 |
投资金额 |
结构性存款 |
4,140万元 |
合计 |
4,140万元 |
从金融投资收益来源方式来看,全部来源于结构性存款收益。
2023年金融投资收益来源方式
项目 |
类别 |
收益金额 |
投资收益 |
结构性存款收益 |
70.1万元 |
合计 |
|
70.1万元 |
在2023年半年度报告中,廊坊发展用于对外股权投资的资产为2.62亿元,占总资产的46.38%。对外股权投资所产生的收益为15.73万元,占净利润-649.46万元的-2.42%。