中科创达(300496)2024年一季报深度解读：主营业务利润同比大幅下降导致净利润同比大幅下降
中科创达软件股份有限公司于2015年上市，实际控制人为“赵鸿飞”。公司主营业务是智能软件业务、智能汽车业务和智能物联网业务。公司主要产品分为软件开发、技术服务、软件许可和商品销售。
根据中科创达2024年第一季度财报披露，2024年一季度，公司实现营收11.78亿元，同比基本持平。扣非净利润8,540.87万元，同比大幅下降46.23%。中科创达2024年第一季度净利润7,964.86万元，业绩同比大幅下降52.27%。
2023年公司的主营业务为软件和信息服务，主要产品包括软件开发、技术服务、商品销售及其他三项，软件开发占比35.14%，技术服务占比34.83%，商品销售及其他占比27.10%。
2023年软件开发营收18.42亿元，同比去年的20.45亿元小幅下降了9.93%。2021年-2023年软件开发毛利率呈小幅下降趋势，从2021年的50.88%，小幅下降到了2023年的44.15%。
2016年-2023年技术服务营收呈大幅增长趋势，从2016年的3.17亿元，大幅增长到2023年的18.26亿元。2023年技术服务毛利率为40.65%，同比去年的45.48%小幅下降了10.62%。
2023年商品销售及其他营收14.21亿元，同比去年的14.61亿元基本持平。2021年-2023年商品销售及其他毛利率呈增长趋势，从2021年的14.48%，增长到了2023年的18.19%。
| 年份 |
财务指标 |
一季度 |
二季度 |
三季度 |
四季度 |
| 2024 |
营业收入 |
11.78亿元 |
- |
- |
- |
| 净利润 |
7,964.86万元 |
- |
- |
- |
| 2023 |
营业收入 |
11.66亿元 |
13.19亿元 |
13.92亿元 |
13.66亿元 |
| 净利润 |
1.67亿元 |
1.67亿元 |
1.78亿元 |
-1.17亿元 |
| 2022 |
营业收入 |
11.53亿元 |
13.24亿元 |
13.77亿元 |
15.91亿元 |
| 净利润 |
1.58亿元 |
2.10亿元 |
2.31亿元 |
1.26亿元 |
| 2021 |
营业收入 |
7.91亿元 |
9.04亿元 |
9.78亿元 |
14.55亿元 |
| 净利润 |
1.23亿元 |
1.50亿元 |
1.65亿元 |
1.91亿元 |
2019-2023年，企业的营业收入各季度比重较为稳定，平均一季度占20%、二季度占23%、三季度占27%、四季度占30%
1、营业总收入基本持平，净利润同比大幅降低52.27%
2024年一季度，中科创达营业总收入为11.78亿元，去年同期为11.66亿元，同比基本持平，净利润为7,964.86万元，去年同期为1.67亿元，同比大幅下降52.27%。
净利润同比大幅下降的原因是主营业务利润本期为6,661.36万元，去年同期为1.46亿元，同比大幅下降。
主要财务数据表
| |
本期报告 |
上年同期 |
同比增减 |
| 营业总收入 |
11.78亿元 |
11.66亿元 |
1.01% |
| 营业成本 |
7.09亿元 |
6.90亿元 |
2.73% |
| 销售费用 |
5,066.21万元 |
3,899.25万元 |
29.93% |
| 管理费用 |
1.13亿元 |
1.09亿元 |
4.28% |
| 财务费用 |
-1,914.52万元 |
-1,139.91万元 |
-67.95% |
| 研发费用 |
2.52亿元 |
1.90亿元 |
32.80% |
| 所得税费用 |
423.35万元 |
697.74万元 |
-39.33% |
2024年一季度主营业务利润为6,661.36万元，去年同期为1.46亿元，同比大幅下降54.54%。
虽然营业总收入本期为11.78亿元，同比有所增长1.01%，不过（1）研发费用本期为2.52亿元，同比大幅增长32.80%；（2）毛利率本期为39.82%，同比有所下降了1.01%，导致主营业务利润同比大幅下降。
中科创达2024年一季度非主营业务利润为1,726.85万元，去年同期为2,731.70万元，同比大幅下降。
非主营业务表
| |
金额 |
占净利润比例 |
去年同期 |
同比增减 |
| 主营业务利润 |
6,661.36万元 |
83.63% |
1.46亿元 |
-54.54% |
| 投资收益 |
930.67万元 |
11.69% |
820.12万元 |
13.48% |
| 其他 |
951.82万元 |
11.95% |
2,164.85万元 |
-56.03% |
| 净利润 |
7,964.86万元 |
100.00% |
1.67亿元 |
-52.27% |
截止到2025年6月20日，中科创达近十二个月的滚动营收为54亿元，在智能驾驶行业中，中科创达的全球营收规模排名为5名，全国排名为3名。
智能驾驶营收排名
| 公司 |
营收(亿元) |
营收增长率(%) |
净利润(亿元) |
净利润增长率(%) |
| 百度 |
1331 |
2.26 |
238 |
32.45 |
| 德赛西威 |
276 |
42.38 |
20 |
34.02 |
| Mobileye |
119 |
6.07 |
-222.14 |
-- |
| 经纬恒润 |
55 |
19.31 |
-5.50 |
-- |
| 中科创达 |
54 |
9.27 |
4.07 |
-14.30 |
| Allegro Microsystems |
52 |
-1.93 |
-5.25 |
-- |
| 地平线机器人 |
24 |
72.21 |
23 |
-- |
| Cerence |
24 |
-5.04 |
-42.28 |
-- |
| 豪恩汽电 |
14 |
12.84 |
1.01 |
1.43 |
| 知行科技 |
12 |
91.29 |
-2.88 |
-- |
注：营收和盈利数据为ttm（最近12个月），CAGR（年复合增速）依据过去三个财年进行计算，营收和盈利数据已统一转换为人民币。
中科创达属于智能软件与人工智能解决方案行业，聚焦智能操作系统研发及产业化应用。 智能软件与人工智能行业近三年呈现高速增长，2023-2025年复合增长率超25%，2025年市场规模预计突破3000亿元，核心驱动力来自智能汽车、边缘计算及工业物联网。未来三年，行业将向全栈式解决方案延伸，重点覆盖车规级操作系统、端侧AI模型部署及工业自动化场景，其中智能汽车软件市场规模预计2025年超500亿元，边缘AI渗透率将提升至40%以上。
中科创达为全球领先的智能操作系统技术供应商，在高通车规芯片生态中占据核心地位，其智能座舱操作系统国内市占率约22%，位居前三；2024年智能汽车业务营收占比超45%，边缘计算领域服务超30家头部制造企业，在机器人操作系统细分市场占有率约18%。
