广立微(301095)2024年三季报解读：主营业务利润由盈转亏导致净利润同比大幅下降
杭州广立微电子股份有限公司于2022年上市，实际控制人为“郑勇军”。公司的主营业务是提供EDA软件、电路IP、WAT测试设备以及与芯片成品率提升技术相结合的全流程解决方案。公司主要产品有软件工具授权、软件技术开发、测试机及配件、测试服务。
根据广立微2024年第三季度财报披露，2024年三季度，公司实现营收2.87亿元，同比小幅增长12.22%。扣非净利润-333.42万元，由盈转亏。广立微2024年第三季度净利润1,114.03万元，业绩同比大幅下降78.17%。
2023年公司的主营业务为软件和信息技术服务业，其中测试设备及配件为第一大收入来源，占比80.41%。
2023年测试设备及配件营收3.84亿元，同比去年的2.44亿元大幅增长了57.58%。同期，2023年测试设备及配件毛利率为51.89%，同比去年的53.76%小幅下降了3.48%。
2023年软件开发及授权营收9,323.04万元，同比去年的1.12亿元下降了16.63%。同期，2023年软件开发及授权毛利率为94.87%，同比去年的98.32%小幅下降了3.51%。
1、营业总收入同比小幅增加12.22%，净利润同比大幅降低78.17%
2024年三季度，广立微营业总收入为2.87亿元，去年同期为2.56亿元，同比小幅增长12.22%，净利润为1,114.03万元，去年同期为5,103.67万元，同比大幅下降78.17%。
虽然所得税费用本期收益3,196.79万元，去年同期收益1,031.46万元，同比大幅增长；
但是主营业务利润本期为-4,724.10万元，去年同期为1,946.33万元，由盈转亏。
主要财务数据表
| |
本期报告 |
上年同期 |
同比增减 |
| 营业总收入 |
2.87亿元 |
2.56亿元 |
12.22% |
| 营业成本 |
1.07亿元 |
1.01亿元 |
5.65% |
| 销售费用 |
2,799.20万元 |
2,341.28万元 |
19.56% |
| 管理费用 |
3,433.38万元 |
2,335.84万元 |
46.99% |
| 财务费用 |
-3,810.69万元 |
-5,955.35万元 |
36.01% |
| 研发费用 |
2.01亿元 |
1.46亿元 |
37.72% |
| 所得税费用 |
-3,196.79万元 |
-1,031.46万元 |
-209.93% |
2024年三季度主营业务利润为-4,724.10万元，去年同期为1,946.33万元，由盈转亏。
虽然营业总收入本期为2.87亿元，同比小幅增长12.22%，不过（1）研发费用本期为2.01亿元，同比大幅增长37.72%；（2）财务费用本期为-3,810.69万元，同比大幅增长36.01%，导致主营业务利润由盈转亏。
广立微2024年三季度非主营业务利润为2,641.33万元，去年同期为2,125.88万元，同比增长。
非主营业务表
| |
金额 |
占净利润比例 |
去年同期 |
同比增减 |
| 主营业务利润 |
-4,724.10万元 |
-424.06% |
1,946.33万元 |
-342.72% |
| 投资收益 |
793.48万元 |
71.23% |
-20.89万元 |
3897.76% |
| 其他收益 |
2,315.00万元 |
207.80% |
2,163.16万元 |
7.02% |
| 信用减值损失 |
-423.38万元 |
-38.00% |
5.34万元 |
-8033.99% |
| 其他 |
37.41万元 |
3.36% |
48.90万元 |
-23.50% |
| 净利润 |
1,114.03万元 |
100.00% |
5,103.67万元 |
-78.17% |
截止到2025年3月7日，广立微近十二个月的滚动营收为4.78亿元，在null行业中，广立微的全球营收规模排名为6名，全国排名为2名。
null营收排名
| 公司 |
营收(亿元) |
营收增长率(%) |
净利润(亿元) |
净利润增长率(%) |
| Synopsys 新思科技 |
445.0 |
13.38 |
164 |
44.03 |
| Keysight Technologies 是德科技 |
362.0 |
0.26 |
45 |
-11.77 |
| Cadence 铿腾电子 |
337.0 |
15.81 |
77 |
14.89 |
| Zuken 图研 |
19.0 |
10.10 |
1.89 |
21.87 |
| 华大九天 |
10.0 |
34.55 |
2.01 |
24.68 |
| 广立微 |
4.78 |
56.80 |
1.29 |
37.20 |
| 概伦电子 |
3.29 |
33.74 |
-0.56 |
-- |
| 国微控股 |
1.63 |
-15.91 |
-1.01 |
-- |
注：营收和盈利数据为ttm（最近12个月），CAGR（年复合增速）依据过去三个财年进行计算，营收和盈利数据已统一转换为人民币。
广立微属于集成电路电子设计自动化（EDA）软件及晶圆级电性测试设备行业。 集成电路EDA行业近三年受国产替代政策推动，年均复合增长率超18%，2024年市场规模突破180亿元。未来三年，随着AI芯片、汽车电子需求爆发，行业将维持15%以上增速，测试设备细分领域因5nm以下先进制程扩产加速，预计2025年市场空间超300亿元。
广立微在国内晶圆级测试设备领域占据约15%市场份额，其可寻址测试结构（ATPG）技术处于国际第一梯队，2025年Q1在12英寸晶圆测试市场中标率同比提升22%，核心客户涵盖中芯国际、华虹集团等头部代工厂。
