根据巨一科技2023年年度财报披露，2023年年度，公司实现营收36.91亿元，同比小幅增长5.97%。扣非净利润-2.34亿元，由盈转亏。巨一科技2023年年度净利润-2.04亿元，业绩由盈转亏。近十年净利润首次为负。本期经营活动产生的现金流净额为-4.94亿元，营收同比小幅增长而经营活动产生的现金流净额同比大幅下降。

公司的主营业务为汽车行业，其中智能装备为第一大收入来源，占比79.56%。

2023年公司营收36.91亿元，与去年同期的34.83亿元相比，小幅增长了5.97%，主要是因为智能装备本期营收29.36亿元，去年同期为23.95亿元，同比增长了22.58%。

2023年公司毛利率从去年同期的17.82%，同比大幅下降到了今年的12.03%。

毛利率大幅下降的原因是：

（1）智能装备本期毛利率14.09%，去年同期为20.41%，同比大幅下降30.97%，主要原因是制造费用成本和直接人工成本均在大幅增长。

（2）新能源汽车电机电控零部件本期毛利率2.07%，去年同期为9.66%，同比大幅下降78.57%，主要是由于制造费用成本在小幅增长。

产品毛利率方面，2021-2023年智能装备毛利率呈大幅下降趋势，从2021年的25.84%，大幅下降到2023年的14.09%，2021-2023年新能源汽车电机电控零部件毛利率呈大幅下降趋势，从2021年的10.52%，大幅下降到2023年的2.07%。

从地区营收情况上来看，2021-2023年公司海外销售大幅增长，2021年海外销售1.63亿元，2022年增长15.48%，2023年增长134.63%，同期2021年国内销售18.89亿元，2022年增长60.54%，2023年增长5.08%，国内销售增长率大幅低于海外市场增长率。2022-2023年，国内营收占比从94.15%下降到87.82%，海外营收占比从5.85%增长到12.18%，海外虽然市场销售额在大幅增长，但是毛利率却从24.81%下降到19.75%。

目前公司下游客户集中度非常高，前五大客户占总营收的47.14%，其中第一大客户占比13.23%。

2023年年度，巨一科技营业总收入为36.91亿元，去年同期为34.83亿元，同比小幅增长5.97%，净利润为-2.04亿元，去年同期为1.49亿元，由盈转亏。

净利润由盈转亏的原因是（1）主营业务利润本期为-1.22亿元，去年同期为1.49亿元，由盈转亏；（2）资产减值损失本期损失2.13亿元，去年同期损失6,927.99万元，同比大幅下降。

净利润从2019年年度到2022年年度呈现持平趋势，从1.51亿元下降到1.49亿元，而2022年年度到2023年年度呈现下降状态，从1.49亿元下降到-2.04亿元。

值得注意的是，今年净利润为近10年最低值。

2023年年度主营业务利润为-1.22亿元，去年同期为1.49亿元，由盈转亏。

虽然营业总收入本期为36.91亿元，同比小幅增长5.97%，不过毛利率本期为12.03%，同比大幅下降了5.79%，导致主营业务利润由盈转亏。

巨一科技2023年年度非主营业务利润为-1.20亿元，去年同期为-16.72万元，亏损增大。

本期研发费用为3.10亿元，同比增长28.05%。研发费用增长的原因是：

（1）职工薪酬本期为2.05亿元，去年同期为1.54亿元，同比大幅增长了33.08%。

（2）其他本期为3,032.78万元，去年同期为776.74万元，同比大幅增长了近3倍。

2023年巨一科技固定资产合计5.58亿元，占总资产的7.80%，较去年的2.53亿元大幅增长了120.30%。

其中，固定资产的增加主要是因为在建工程转入所导致的，本期企业固定资产新增3.59亿元，主要为在建工程转入的3.05亿元，占比84.85%。

在此之中：新能源汽车新一代电驱动系统产业化项目转入2.62亿元。

该项目于2022年2月25日发布建设公告。

公司本次使用部分募集资金向全资子公司巨一动力进行增资，是基于募投项目实施主体推进项目建设的需要，有助于“新能源汽车新一代电驱动系统产业化项目”的顺利实施，未改变募集资金的投资方向和项目建设内容，不会对募投项目的实施产生实质性的影响，符合公司经营需要，不存在损害公司和股东利益的情形。本次增资不构成关联交易和《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。公司对全资子公司巨一动力具有经营管理的控制权，财务风险可控。

(1)本期政府补助对利润的贡献为7,208.65万元，其中非经常性损益的政府补助金额为2,584.39万元。

(2)本期共收到政府补助9,429.42万元，主要分布如下表所示：

计入留存收益的政府补助主要构成如下表所示：

(3)本期政府补助余额还剩下6,641.92万元，作为递延收益计作后期的利润主要构成如下表所示：

2023年，企业应收账款合计9.76亿元，占总资产的13.62%，相较于去年同期的7.76亿元增长了25.74%。

2023年，企业信用减值损失2,319.73万元，导致企业净利润从亏损1.81亿元下降至亏损2.04亿元，其中应收账款坏账损失为信用减值的主要构成因素，合计2,379.88万元。

企业应收账款坏账损失中全部为组合计提，合计2,504.46万元。在组合计提中，主要为新计提的坏账准备2,504.46万元。

其中，按单项计提主要是企业收回了捷孚传动科技有限公司，天津恒天新能源汽车研究院有限公司等个别应收账款单项的减值准备，分别收回了64.58万元和60.00万元。

本期主要为1-2年新增坏账准备2,458.08万元。

本期，企业应收账款周转率为4.21。在2022年到2023年，企业应收账款周转率从5.77下降到了4.21，平均回款时间从62天增加到了85天，回款周期增长，企业的回款能力有所下降。

从账龄结构情况来看，本期企业一年以内，一至三年，三年以上应收账款占比分别为66.28%，32.51%和1.21%。

从账龄趋势情况来看，公司一年以内应收账款占比，在2022年至2023年从87.84%下降到66.28%。一年以内的应收账款占总应收账款比重有明显下降。