碧湾信息

孚日股份：净现金流同比小幅下降

孚日股份2023年三季报解读

孚日集团股份有限公司于2006年上市。公司的主营业务是家用纺织品的生产和销售；军民两用功能性涂层材料业务；锂电池电解液添加剂业务，主要产品为中高档毛巾系列产品以及装饰布系列产品。

2023年三季度，公司实现营业总收入39.91亿元，同比基本持平。扣非净利润2.43亿元，同比大幅增长36.57%。净利润2.33亿元，同比小幅增长3.45%。

PART 1

碧湾

主营业务情况

主要财务数据表

	本期报告	上年同期	同比增减
营业总收入	39.91亿元	39.85亿元	0.14%
营业成本	33.26亿元	34.51亿元	-3.64%
销售费用	8,949.95万元	8,274.70万元	8.16%
管理费用	1.49亿元	1.33亿元	12.43%
财务费用	5,167.58万元	465.11万元	1011.04%
研发费用	2,061.57万元	2,732.67万元	-24.56%
所得税费用	6,668.76万元	7,404.50万元	-9.94%

PART 2

碧湾

发行6.5亿元的债券

1、负债结构

负债结构表

科目名称	本期值	本期占比	变化率
短期借款	18.32亿元	47.44%	-0.34%
应付债券	6.18亿元	16.01%	4.70%
应付账款	3.93亿元	10.17%	16.58%
长期借款	2.30亿元	5.95%	14.88%
一年内到期的非流动负债	2.03亿元	5.27%	-46.93%

注：2019年12月17日发行6.5亿元的债券，于2025年12月17日到期，利率为--%。

2、偿债能力指标

	2023年三季报	2023年中报	2023年一季报	2022年年报	2022年三季报
流动比率	1.09	1.18	1.34	1.09	1.15
速动比率	0.74	0.78	0.90	0.84	0.73
现金比率(%)	0.37	0.52	0.53	0.62	0.26
资产负债率(%)	49.41	50.43	52.59	59.58	50.61
EBITDA 利息保障倍数	-	5.72	11.45	4.29	4.94
经营活动现金流净额/短期债务	0.16	0.27	0.20	0.14	0.25
货币资金/短期债务	0.38	0.39	0.33	0.43	0.33

经营活动现金流净额/短期债务为0.16，去年同期为0.27，同比大幅下降-40.74%；现金比率为0.37，去年同期为0.52，同比下降-28.85%。

PART 3

碧湾

净现金流同比小幅下降

2023年三季度，孚日股份净现金流为-2.65亿元，去年同期为-2.52亿元，较去年同期小幅下降5.01%。

纵然筹资活动产生的现金流净额本期为-1.41亿元，去年同期为-3.19亿元，同比大幅增长55.80%，但是经营活动产生的现金流净额本期为3.54亿元，同比大幅下降43.91%，导致净现金流同比小幅下降。

筹资活动现金流净额同比大幅增长的原因是：

虽然偿还债务支付的现金本期为20.62亿元，同比大幅增长38.87%；

但是（1）取得借款收到的现金本期为23.27亿元，同比大幅增长56.17%；（2）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期为6,088.14万元，同比大幅下降80.08%。

自2016年以来净现金流连续7年为负。

2023年三季度净现金流-2.65亿元，净现金流为负。自2016年以来净现金流连续7年为负。

净现金流本期为负的原因是：

净现金流为负项目	本期值	同比增减	净现金流为正项目	本期值	同比增减
投资活动产生的现金流净额	-4.77亿元	15.28%	经营活动产生的现金流净额	3.54亿元	-43.91%
筹资活动产生的现金流净额	-1.41亿元	55.80%

PART 4

碧湾

同业比较情况

请下载并登录APP，即可阅读全文

iOS下载

android下载

分享 ()

点赞 (0)

免责声明：上述所有信息均基于市场公开数据，经数据自动处理技术和人工智能算法产生，碧湾将尽力但不能保证其绝对准确和可靠，且亦不会承担因任何不准确或遗漏而引起的任何损失或损害的责任。所有数据信息仅供参考，不构成任何投资建议，不代表碧湾观点，投资者据此操作，风险自担。

热门推荐

华茂股份(000850)2023年三季报解读：公允价值变动收益同比大幅增长导致净利润扭亏为盈

凤竹纺织(600493)2023年三季报解读：净利润同比大幅增长但经营活动现金流净额较去年同期大幅下降

联发股份(002394)2023年三季报解读：公允价值变动收益同比大幅增长导致净利润同比大幅增长

碧湾APP 扫码下载

androidUrl

手机扫码下载