石基信息：净利润同比大幅增长但经营活动现金流净额较去年同期大幅下降
石基信息2023年三季报解读
北京中长石基信息技术股份有限公司于2007年上市，实际控制人为“李仲初”。公司主要从事酒店、餐饮、零售、休闲娱乐等大消费行业信息管理系统软件的开发与销售、系统集成、技术支持与服务业务。公司主要产品包括石基数字饭(酒)店信息管理系统平台(IPHotel)等。
2023年三季度，公司实现营业总收入18.58亿元，同比小幅下降3.13%。扣非净利润521.40万元，扭亏为盈。净利润3,904.61万元，同比大幅增长46.55%。本期经营活动产生的现金流净额为-1.22亿元，营业总收入同比小幅下降而经营活动产生的现金流净额同比大幅增长。
净利润同比大幅增长但经营活动现金流净额较去年同期大幅下降
1、营业总收入同比小幅降低3.13%，净利润同比大幅增加46.55%
2023年三季度，石基信息营业总收入为18.58亿元，去年同期为19.18亿元，同比小幅下降3.13%，净利润为3,904.61万元，去年同期为2,664.42万元，同比大幅增长46.55%。
尽管投资收益本期为67.16万元，同比大幅下降97.76%，然而主营业务利润本期为3,120.72万元，去年同期为-912.42万元，扭亏为盈，推动净利润同比大幅增长。
净利润从2019年三季度到2022年三季度呈现下降趋势，从3.64亿元下降到2,664.42万元，而2022年三季度到2023年三季度呈现上升状态，从2,664.42万元增长到3,904.61万元。
2、主营业务分析
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 18.58亿元 | 19.18亿元 | -3.13% |
| 营业成本 | 9.68亿元 | 10.81亿元 | -10.46% |
| 销售费用 | 2.24亿元 | 2.07亿元 | 8.32% |
| 管理费用 | 5.08亿元 | 5.25亿元 | -3.21% |
| 财务费用 | -1.31亿元 | -1.68亿元 | 22.14% |
| 研发费用 | 2.47亿元 | 2.72亿元 | -9.23% |
| 所得税费用 | 1,481.02万元 | 1,665.79万元 | -11.09% |
非主营业务中其他收益本期为3,443.16万元，占利润总额63.93%，同比增长24.80%。信用减值损失本期为-957.28万元，占利润总额17.78%，同比增长19.19%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 67.16万元 | 1.25% | -97.76% |
| 公允价值变动收益 | -21.37万元 | -0.40% | -121.61% |
| 资产减值损失 | -242.02万元 | -4.49% | -266.57% |
| 营业外收入 | 48.79万元 | 0.91% | -93.05% |
| 营业外支出 | 63.87万元 | 1.19% | -8.75% |
| 其他收益 | 3,443.16万元 | 63.93% | 24.80% |
| 信用减值损失 | -957.28万元 | -17.78% | 19.19% |
| 资产处置收益 | -9.66万元 | -0.18% | -287.59% |
净现金流较去年同期大幅下降
2023年三季度，石基信息净利润为3,904.61万元，去年同期为2,664.42万元，同比大幅增长46.55%。净现金流为-10.15亿元，去年同期为-5.04亿元，较去年同期大幅下降101.23%。
净现金流同比大幅下降是因为投资活动产生的现金流净额本期为-8.93亿元，去年同期为-1.14亿元，同比大幅下降6.84倍。
投资活动现金流净额同比大幅下降的原因是：
虽然收回投资收到的现金本期为34.90亿元，同比大幅增长3.70倍；
但是投资支付的现金本期为42.41亿元，同比大幅增长4.74倍。
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