天玑科技(300245)2023年中报解读:经营活动现金流净额连续4年为负,近3年应收账款周转率呈现大幅下降
上海天玑科技股份有限公司于2011年上市,实际控制人为“苏博”。公司的主营业务为IT支持与维护服务、IT外包服务、IT专业服务、IT软件服务等技术服务以及软、硬件销售业务,主要产品及服务有IT支持与维护服务、IT外包服务、IT专业服务、IT软件服务、软、硬件销售、自有产品销售。
根据天玑科技2023年半年度财报披露,2023年半年度,公司实现营收1.52亿元,同比基本持平。扣非净利润-3,181.88万元,较去年同期亏损增大。天玑科技2023年半年度净利润-2,631.98万元,业绩较去年同期亏损增大。
公司主要从事电信、其他、金融,主要产品包括IT支持与维护和IT外包服务两项,其中IT支持与维护占比44.77%,IT外包服务占比44.19%。
分行业 |
营业收入 |
占比 |
毛利率 |
电信 |
1.01亿元 |
66.2% |
24.07% |
其他 |
1,612.88万元 |
10.58% |
24.14% |
金融 |
1,564.87万元 |
10.26% |
21.13% |
其他业务 |
1,976.08万元 |
12.96% |
- |
分产品 |
营业收入 |
占比 |
毛利率 |
IT支持与维护 |
6,825.98万元 |
44.77% |
24.36% |
IT外包服务 |
6,736.82万元 |
44.19% |
23.55% |
其他业务 |
1,683.20万元 |
11.04% |
- |
2023年半年度公司毛利率从去年同期的34.85%,同比下降到了今年的24.71%,主要是因为电信本期毛利率24.07%,去年同期为36.93%,同比大幅下降了34.82%。
主要财务数据表
|
本期报告 |
上年同期 |
同比增减 |
营业总收入 |
1.52亿元 |
1.49亿元 |
2.02% |
营业成本 |
1.15亿元 |
9,736.11万元 |
17.90% |
销售费用 |
1,961.19万元 |
1,439.30万元 |
36.26% |
管理费用 |
3,708.48万元 |
4,317.55万元 |
-14.11% |
财务费用 |
-577.24万元 |
-700.32万元 |
17.58% |
研发费用 |
1,972.62万元 |
2,526.21万元 |
-21.91% |
所得税费用 |
-342.44万元 |
48.19万元 |
-810.54% |
2023年半年度主营业务利润为-3,475.34万元,去年同期为-2,546.45万元,较去年同期亏损增大。
主营业务利润下降项目 |
本期值 |
同比增减 |
主营业务利润增长项目 |
本期值 |
同比增减 |
销售费用 |
1,961.19万元 |
36.26% |
研发费用 |
1,972.62万元 |
-21.91% |
毛利率 |
24.71% |
-10.14% |
管理费用 |
3,708.48万元 |
-14.11% |
2023年半年度公司营收1.52亿元,同比基本持平。
本期研发费用为1,972.62万元,同比下降21.91%。归因于职工薪酬本期为1,630.94万元,去年同期为2,140.29万元,同比下降了23.8%。
研发费用主要构成表
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
职工薪酬 |
1,630.94万元 |
2,140.29万元 |
其他 |
341.69万元 |
385.92万元 |
合计 |
1,972.62万元 |
2,526.21万元 |
2023年半年度,天玑科技营业总收入为1.52亿元,去年同期为1.49亿元,同比基本持平,净利润为-2,631.98万元,去年同期为-2,097.54万元,较去年同期亏损增大。
净利润下降项目 |
本期值 |
同比增减 |
净利润增长项目 |
本期值 |
同比增减 |
主营业务利润 |
-3,475.34万元 |
-36.48% |
所得税费用 |
-342.44万元 |
-810.54% |
投资收益 |
-489.37万元 |
-143.68% |
营业外利润 |
522.75万元 |
108.78% |
净利润从2016年半年度到2018年半年度呈现持平趋势,从3,658.18万元增长到3,717.48万元,而2018年半年度到2023年半年度呈现下降状态,从3,717.48万元下降到-2,631.98万元。
1、净利润亏损持续增大,净现金流同比大幅增加43.69%
2023年半年度,天玑科技净利润为-2,631.98万元,去年同期为-2,097.54万元,较去年同期亏损增大。净现金流为-8,464.30万元,去年同期为-1.50亿元,较去年同期大幅增长43.69%。
净现金流同比大幅增长是因为(1)经营活动产生的现金流净额本期为-8,616.85万元,去年同期为-1.24亿元,同比大幅增长30.46%;(2)投资活动产生的现金流净额本期为322.71万元,去年同期为-1,641.27万元,由负转正。
1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为2.50万元,同比大幅下降99.80%。
2、收回投资收到的现金本期为1,216.14万元,同比大幅增长31.53倍。
2023年半年度经营活动现金流净额为-8,616.85万元,经营活动现金流净额为负。自2019年以来经营活动现金流净额连续4年为负。
天玑科技2023半年度的归母净利润亏损了2,487.95万元,而非经常性损益盈利了693.93万元,弥补了归母净利润的损失,使得账面好看了一点。
2023半年度的非经常性损益
项目 |
金额 |
政府补助 |
521.38万元 |
计入非经常性损益的金融投资收益 |
168.73万元 |
其他 |
3.82万元 |
合计 |
693.93万元 |
(1)本期计入利润的政府补助金额为521.38万元,具体明细如表所示:
计入利润的政府补助明细
项目名称 |
金额 |
2022年青浦区人工智能产业项目规模化发展项目 |
300.00万元 |
上海淀山湖财政扶持资金 |
197.10万元 |
(2)本期共收到政府补助663.75万元,主要分布如下表所示:
本期收到的政府补助分配情况
补助项目 |
补助金额 |
营业外收入 |
521.10万元 |
本期政府补助计入当期利润(注1) |
142.65万元 |
小计 |
663.75万元 |
在2023年半年度报告中,天玑科技用于金融投资的资产为2.05亿元,占总资产的12.67%。金融投资所产生的收益对净利润的贡献为168.73万元,占净利润-2,631.98万元的-6.41%。
2023年金融投资资产表
项目 |
投资金额 |
其他( |
8,064.1万元 |
苏州北极光正源创业投资合伙企业(有限合伙) |
5,287.94万元 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(合伙企业投资) |
5,170.44万元 |
其他 |
1,965.43万元 |
合计 |
2.05亿元 |