返回
碧湾信息

天玑科技(300245)2023年中报解读:经营活动现金流净额连续4年为负,近3年应收账款周转率呈现大幅下降

上海天玑科技股份有限公司于2011年上市,实际控制人为“苏博”。公司的主营业务为IT支持与维护服务、IT外包服务、IT专业服务、IT软件服务等技术服务以及软、硬件销售业务,主要产品及服务有IT支持与维护服务、IT外包服务、IT专业服务、IT软件服务、软、硬件销售、自有产品销售。

根据天玑科技2023年半年度财报披露,2023年半年度,公司实现营收1.52亿元,同比基本持平。扣非净利润-3,181.88万元,较去年同期亏损增大。天玑科技2023年半年度净利润-2,631.98万元,业绩较去年同期亏损增大。

PART 1
碧湾App

电信毛利率的大幅下降导致公司毛利率的下降

1、主营业务构成

公司主要从事电信、其他、金融,主要产品包括IT支持与维护和IT外包服务两项,其中IT支持与维护占比44.77%,IT外包服务占比44.19%。

分行业 营业收入 占比 毛利率
电信 1.01亿元 66.2% 24.07%
其他 1,612.88万元 10.58% 24.14%
金融 1,564.87万元 10.26% 21.13%
其他业务 1,976.08万元 12.96% -
分产品 营业收入 占比 毛利率
IT支持与维护 6,825.98万元 44.77% 24.36%
IT外包服务 6,736.82万元 44.19% 23.55%
其他业务 1,683.20万元 11.04% -

2、电信毛利率的大幅下降导致公司毛利率的下降

2023年半年度公司毛利率从去年同期的34.85%,同比下降到了今年的24.71%,主要是因为电信本期毛利率24.07%,去年同期为36.93%,同比大幅下降了34.82%。

PART 2
碧湾App

主营业务利润亏损增大

1、主营业务利润较去年同期亏损增大,研发费用下降

主要财务数据表


本期报告 上年同期 同比增减
营业总收入 1.52亿元 1.49亿元 2.02%
营业成本 1.15亿元 9,736.11万元 17.90%
销售费用 1,961.19万元 1,439.30万元 36.26%
管理费用 3,708.48万元 4,317.55万元 -14.11%
财务费用 -577.24万元 -700.32万元 17.58%
研发费用 1,972.62万元 2,526.21万元 -21.91%
所得税费用 -342.44万元 48.19万元 -810.54%

2023年半年度主营业务利润为-3,475.34万元,去年同期为-2,546.45万元,较去年同期亏损增大。

主营业务利润亏损增大原因是:


主营业务利润下降项目 本期值 同比增减 主营业务利润增长项目 本期值 同比增减
销售费用 1,961.19万元 36.26% 研发费用 1,972.62万元 -21.91%
毛利率 24.71% -10.14% 管理费用 3,708.48万元 -14.11%

2023年半年度公司营收1.52亿元,同比基本持平。

本期研发费用为1,972.62万元,同比下降21.91%。归因于职工薪酬本期为1,630.94万元,去年同期为2,140.29万元,同比下降了23.8%。

研发费用主要构成表


项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,630.94万元 2,140.29万元
其他 341.69万元 385.92万元
合计 1,972.62万元 2,526.21万元

2、营业总收入基本持平,净利润亏损持续增大

2023年半年度,天玑科技营业总收入为1.52亿元,去年同期为1.49亿元,同比基本持平,净利润为-2,631.98万元,去年同期为-2,097.54万元,较去年同期亏损增大。

净利润亏损增大原因是:


净利润下降项目 本期值 同比增减 净利润增长项目 本期值 同比增减
主营业务利润 -3,475.34万元 -36.48% 所得税费用 -342.44万元 -810.54%
投资收益 -489.37万元 -143.68% 营业外利润 522.75万元 108.78%

净利润从2016年半年度到2018年半年度呈现持平趋势,从3,658.18万元增长到3,717.48万元,而2018年半年度到2023年半年度呈现下降状态,从3,717.48万元下降到-2,631.98万元。

PART 3
碧湾App

净现金流同比大幅增长

1、净利润亏损持续增大,净现金流同比大幅增加43.69%

2023年半年度,天玑科技净利润为-2,631.98万元,去年同期为-2,097.54万元,较去年同期亏损增大。净现金流为-8,464.30万元,去年同期为-1.50亿元,较去年同期大幅增长43.69%。

净现金流同比大幅增长是因为(1)经营活动产生的现金流净额本期为-8,616.85万元,去年同期为-1.24亿元,同比大幅增长30.46%;(2)投资活动产生的现金流净额本期为322.71万元,去年同期为-1,641.27万元,由负转正。

投资活动现金流净额由负转正的原因是:

1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为2.50万元,同比大幅下降99.80%。

2、收回投资收到的现金本期为1,216.14万元,同比大幅增长31.53倍。

2、经营活动现金流净额连续4年为负

2023年半年度经营活动现金流净额为-8,616.85万元,经营活动现金流净额为负。自2019年以来经营活动现金流净额连续4年为负。

PART 4
碧湾App

非经常性损益弥补归母净利润的损失

天玑科技2023半年度的归母净利润亏损了2,487.95万元,而非经常性损益盈利了693.93万元,弥补了归母净利润的损失,使得账面好看了一点。

本期非经常性损益项目概览表:

2023半年度的非经常性损益


项目 金额
政府补助 521.38万元
计入非经常性损益的金融投资收益 168.73万元
其他 3.82万元
合计 693.93万元

(一)政府补助

(1)本期计入利润的政府补助金额为521.38万元,具体明细如表所示:

计入利润的政府补助明细


项目名称 金额
2022年青浦区人工智能产业项目规模化发展项目 300.00万元
上海淀山湖财政扶持资金 197.10万元

(2)本期共收到政府补助663.75万元,主要分布如下表所示:

本期收到的政府补助分配情况


补助项目 补助金额
营业外收入 521.10万元
本期政府补助计入当期利润(注1) 142.65万元
小计 663.75万元

政府补助主要构成如下表所示:

注1.政府补助主要构成


补助项目 补助金额
稳岗补贴 6,455.44元

(二)计入非经常性损益的金融投资收益

在2023年半年度报告中,天玑科技用于金融投资的资产为2.05亿元,占总资产的12.67%。金融投资所产生的收益对净利润的贡献为168.73万元,占净利润-2,631.98万元的-6.41%。

2023年金融投资主要投资内容如表所示:

2023年金融投资资产表


项目 投资金额
其他( 8,064.1万元
苏州北极光正源创业投资合伙企业(有限合伙) 5,287.94万元
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(合伙企业投资) 5,170.44万元
其他 1,965.43万元
合计 2.05亿元

请下载并登录APP,即可阅读全文

分享 (0)
点赞 (0)
免责声明:上述所有信息均基于市场公开数据,经数据自动处理技术和人工智能算法产生,碧湾将尽力但不能保证其绝对准确和可靠,且亦不会承担因任何不准确或遗漏而引起的任何损失或损害的责任。所有数据信息仅供参考,不构成任何投资建议,不代表碧湾观点,投资者据此操作,风险自担。
热门推荐
托普云农(301556)2023年中报解读
君逸数码(301172)2023年中报解读:资产负债率同比下降,系统集成服务收入的小幅增长推动公司营收的小幅增长
云天励飞(688343)2023年中报解读:资产负债率同比大幅下降
碧湾APP 扫码下载
androidUrl
手机扫码下载