每日互动(300766)2023年中报解读:其中:商业服务收入的大幅下降导致公司营收的下降,主营业务利润同比大幅下降
每日互动股份有限公司于2019年上市,实际控制人为“方毅”。公司的主营业务是数据智能服务商,为商业主体和政府部门提供丰富的数据智能产品、服务与解决方案,赋能各行业数字化升级。主要产品和服务是开发者服务、商业服务、增长服务、增能与风控服务、品牌服务、公共服务。
根据每日互动2023年半年度财报披露,2023年半年度,公司实现营收2.12亿元,同比下降25.04%。扣非净利润645.21万元,同比大幅下降71.08%。每日互动2023年半年度净利润1,084.03万元,业绩同比大幅下降64.81%。
其中:商业服务收入的大幅下降导致公司营收的下降
1、主营业务构成
公司的主要业务为政府行业,占比高达60.38%,其中数据服务为第一大收入来源,占比86.70%。
分行业 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
---|---|---|---|
政府行业 | 1.28亿元 | 60.38% | 73.60% |
互联网行业 | 7,254.33万元 | 34.24% | 64.42% |
其他业务 | 1,140.18万元 | 5.38% | - |
分产品 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
数据服务 | 1.84亿元 | 86.7% | 71.94% |
开发者服务 | 2,673.79万元 | 12.62% | 63.90% |
其他业务 | 143.42万元 | 0.68% | - |
分地区 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
国内 | 2.12亿元 | 99.98% | 70.42% |
其他业务 | 3.40万元 | 0.02% | - |
2、其中:商业服务收入的大幅下降导致公司营收的下降
2023年半年度公司营收2.12亿元,与去年同期的2.83亿元相比,下降了25.04%。
主营业务下降的原因是:
(1)其中:商业服务本期营收5,720.73万元,去年同期为1.37亿元,同比大幅下降了58.17%。
(2)增长服务本期营收1,903.21万元,去年同期为9,299.02万元,同比大幅下降了79.53%。
(3)数据服务本期营收1.84亿元,去年同期为2.56亿元,同比下降了28.23%。
近两年产品营收变化
名称 | 2023中报营收 | 2022中报营收 | 同比增减 |
---|---|---|---|
数据服务 | 1.84亿元 | 2.56亿元 | -28.23% |
公共服务 | 1.26亿元 | 1.19亿元 | 6.14% |
其中:商业服务 | 5,720.73万元 | 1.37亿元 | -58.17% |
增能与风控服务 | 3,258.29万元 | 3,207.51万元 | 1.58% |
开发者服务 | 2,673.79万元 | 2,570.52万元 | 4.02% |
增长服务 | 1,903.21万元 | 9,299.02万元 | -79.53% |
其他业务 | -2.34亿元 | -3.80亿元 | 38.46% |
合计 | 2.12亿元 | 2.83亿元 | -25.04% |
3、其中:商业服务毛利率的增长推动公司毛利率的小幅增长
2023年半年度公司毛利率从去年同期的67.05%,同比小幅增长到了今年的70.42%,主要是因为其中:商业服务本期毛利率66.35%,去年同期为53.57%,同比增长了12.78%。
4、数据服务毛利率持续增长
产品毛利率方面,2021-2023年半年度数据服务毛利率呈增长趋势,从2021年半年度的60.98%,增长到2023年半年度的71.94%,2023年半年度公共服务毛利率为74.46%,同比小幅下降7.24个百分点。
主营业务利润同比大幅下降
1、主营业务利润同比大幅下降84.06%,财务收益小幅下降
主要财务数据表
本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
营业总收入 | 2.12亿元 | 2.83亿元 | -25.04% |
营业成本 | 6,266.76万元 | 9,311.15万元 | -32.70% |
销售费用 | 3,778.13万元 | 4,378.87万元 | -13.72% |
管理费用 | 4,662.90万元 | 5,004.16万元 | -6.82% |
财务费用 | -1,362.08万元 | -1,533.87万元 | 11.20% |
研发费用 | 7,164.39万元 | 7,371.44万元 | -2.81% |
所得税费用 | -740.68万元 | 263.75万元 | -380.83% |
2023年半年度主营业务利润为577.81万元,去年同期为3,625.23万元,同比大幅下降84.06%。
虽然毛利率本期为70.42%,同比小幅增长3.37%,不过营业总收入本期为2.12亿元,同比下降25.04%,导致主营业务利润同比大幅下降。
2023年半年度公司营收2.12亿元,同比下降25.04%。虽然营收在下降,但是财务费用却在增长。
本期财务费用为-1,362.08万元,表示有财务收益,同时这种收益较上期小幅下降了11.2%。值得一提的是,本期财务收益占净利润的比重高达125.65%。归因于利息收入本期为1,332.09万元,去年同期为1,498.26万元,同比小幅下降了11.09%。
财务费用主要构成表
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
---|---|---|
利息收入 | -1,332.09万元 | -1,498.26万元 |
其他 | -29.99万元 | -35.61万元 |
合计 | -1,362.08万元 | -1,533.87万元 |
非主营业务中信用减值损失本期为-412.47万元,占利润总额120.13%,同比小幅增长7.40%。其他收益本期为305.69万元,占利润总额89.03%,同比大幅下降52.37%。
非主营业务表
金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
投资收益 | -110.29万元 | -32.12% | 80.55% |
公允价值变动收益 | 0.00元 | - | -100.00% |
资产减值损失 | -1.32万元 | -0.38% | 45.20% |
营业外支出 | 16.08万元 | 4.68% | -95.99% |
其他收益 | 305.69万元 | 89.03% | -52.37% |
信用减值损失 | -412.47万元 | -120.13% | 7.40% |
2、营业总收入同比降低25.04%,净利润同比大幅降低64.81%
2023年半年度,每日互动营业总收入为2.12亿元,去年同期为2.83亿元,同比下降25.04%,净利润为1,084.03万元,去年同期为3,080.13万元,同比大幅下降64.81%。
尽管所得税费用本期为-740.68万元,去年同期为263.75万元,同比大幅下降3.81倍,然而主营业务利润本期为577.81万元,同比大幅下降84.06%,导致净利润同比大幅下降。
净利润从2020年半年度到2021年半年度呈现上升趋势,从5,738.01万元增长到6,151.94万元,而2021年半年度到2023年半年度呈现下降状态,从6,151.94万元下降到1,084.03万元。
净现金流较去年同期大幅下降
2023年半年度,每日互动净利润为1,084.03万元,去年同期为3,080.13万元,同比大幅下降64.81%。净现金流为-1.61亿元,去年同期为-6,966.57万元,较去年同期大幅下降130.68%。
纵然投资活动产生的现金流净额本期为-1.03亿元,去年同期为-1.33亿元,同比增长22.57%,但是筹资活动产生的现金流净额本期为-6,217.07万元,去年同期为4,974.28万元,由正转负,导致净现金流同比大幅下降。
筹资活动现金流净额由正转负的原因是偿还债务支付的现金本期为6,400.00万元,同比大幅增长63.00倍。
投资活动现金流净额同比增长的原因是:
虽然投资支付的现金本期为3.54亿元,同比大幅增长6.06倍;
但是收回投资收到的现金本期为3.26亿元,同比增长3.26亿元。
政府补助增加了归母净利润的收益
每日互动2023半年度的归母净利润的重要来源是非经常性损益149.14万元,占归母净利润的18.77%。
本期非经常性损益项目概览表:
本期扣除所得税与少数股东权益的非经常性损益
项目 | 金额 |
---|---|
政府补助 | 223.25万元 |
其他 | -74.11万元 |
合计 | 149.14万元 |
政府补助
(1)本期计入利润的政府补助金额223.25万元,具体来源如下表所示:
计入利润的政府补助的主要构成
项目名称 | 金额 |
---|---|
本期政府补助计入当期利润(注1) | 223.25万元 |
小计 | 223.25万元 |
本期政府补助计入当期利润的主要详细项目如下表所示:
注1.本期政府补助计入当期利润的主要项目
补助项目 | 补助金额 |
---|---|
西湖区科学技术局高企补贴 | 90.00万元 |
西湖区“明珠工程”人才补贴 | 80.00万元 |
省级研发机构认定奖励 | 50.00万元 |
(2)本期共收到政府补助393.25万元,主要分布如下表所示:
本期收到的政府补助分配情况
补助项目 | 补助金额 |
---|---|
本期政府补助计入当期利润 | 223.25万元 |
本期政府补助留存计入后期利润(注2) | 170.00万元 |
小计 | 393.25万元 |
计入留存收益的政府补助主要构成如下表所示:
注2.本期收到的政府补助计入留存收益的政府补助明细
补助项目 | 补助金额 |
---|---|
《基于大规模知识图谱的重点人权管控关键技术研发与示范应用》 | 60.00万元 |
《多源数据融合的新发重大传染病传播模型及防控策略》 | 60.00万元 |
《面向移动互联网程序的检测和认证服务平台项目》 | 50.00万元 |
(3)本期政府补助余额还剩下170.00万元,作为递延收益计作后期的利润主要构成如下表所示:
递延收益的主要构成
项目名称 | 金额 |
---|---|
《基于大规模知识图谱的重点人权管控关键技术研发与示范应用》 | 60.00万元 |
《多源数据融合的新发重大传染病传播模型及防控策略》 | 60.00万元 |
《面向移动互联网程序的检测和认证服务平台项目》 | 50.00万元 |
扣非净利润趋势
对外股权投资资产逐年递增
在2023年半年度报告中,每日互动用于对外股权投资的资产为2.84亿元,占总资产的13.75%。对外股权投资所产生的收益为-110.29万元,占净利润1,084.03万元的-10.17%。
对外股权投资构成表
项目 | 金额 | 收益 |
---|---|---|
北京云真信科技有限公司 | 4,992.69万元 | -13.95万元 |
浙江每日动泰科技有限公司 | 4,389.05万元 | -56.1万元 |
浙江高信技术股份有限公司 | 4,312.68万元 | 178.79万元 |
北京数因科技有限公司 | 3,433.78万元 | 38.75万元 |
数字天堂(北京)网络技术有限公司 | 2,797.91万元 | 70.17万元 |
其他 | 7,604.91万元 | -327.94万元 |
合计 | 2.75亿元 | -110.28万元 |
1、北京云真信科技有限公司
北京云真信科技有限公司业务性质为服务业。
从下表可以明显的看出,北京云真信科技有限公司带来的收益处于年年增长的情况,且投资收益率由2019年末的0%增长至0.07%。同比上期看起来,投资亏损有所缓解。
历年投资数据
北京云真信科技有限公司 | 持有股权(%)间接 | 追加投资 | 投资损益 | 期末余额 |
---|---|---|---|---|
2023年中 | 16.00 | 0元 | -13.95万元 | 4,992.69万元 |
2022年中 | - | 0元 | -21.5万元 | 4,981.87万元 |
2022年末 | 16.00 | 0元 | 3.27万元 | 5,006.64万元 |
2021年末 | 16.00 | 0元 | 3.05万元 | 5,003.37万元 |
2020年末 | 20.00 | 0元 | 3,241.47元 | 5,000.32万元 |
2019年末 | 20.00 | 5,000万元 | 0元 | 5,000万元 |