亚康股份:经营活动现金流净额连续3年为负
亚康股份2023年一季报解读
北京亚康万玮信息技术股份有限公司于2021年上市。公司主营业务是向互联网及企业客户提供计算、存储、网络等算力设备的销售服务,即算力设备集成销售;向算力园区、数据中心、智能计算中心、云计算厂商等提供算力基础设施综合服务,即算力基础设施综合服务。
根据亚康股份2023年第一季度财报披露,2023年一季度,公司实现营收4.27亿元,同比大幅增长45.69%。扣非净利润2,096.11万元,同比增长24.01%。亚康股份2023年第一季度净利润2,096.09万元,业绩同比增长22.23%。
主营业务利润同比增长
1、主营业务利润同比增长26.64%
主要财务数据表
本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
营业总收入 | 4.27亿元 | 2.93亿元 | 45.69% |
营业成本 | 3.81亿元 | 2.55亿元 | 49.50% |
销售费用 | 511.63万元 | 572.16万元 | -10.58% |
管理费用 | 1,000.40万元 | 845.21万元 | 18.36% |
财务费用 | -71.65万元 | 96.35万元 | -174.36% |
研发费用 | 710.28万元 | 396.19万元 | 79.28% |
所得税费用 | 294.10万元 | 305.57万元 | -3.76% |
2023年一季度主营业务利润为2,383.37万元,去年同期为1,881.95万元,同比增长26.64%。
虽然毛利率本期为10.84%,同比下降2.28%,不过营业总收入本期为4.27亿元,同比大幅增长45.69%,推动主营业务利润同比增长。
2、营业总收入同比大幅增加45.69%,净利润同比增加22.23%
2023年一季度,亚康股份营业总收入为4.27亿元,去年同期为2.93亿元,同比大幅增长45.69%,净利润为2,096.09万元,去年同期为1,714.84万元,同比增长22.23%。
本期主营业务利润2,383.37万元,同比增长26.64%,是推动净利润增加的主要原因。
比率指标
1、盈利能力
亚康股份的盈利能力当前总评分为4.5分,在IT服务Ⅲ行业内的排名为 5/135,综合盈利能力优秀。其本期的净资产收益率为2.57,在行业中排名第8,销售净利率为4.91,在行业中排名第20。不仅净资产收益率在同行业中表现优秀,而且销售净利率在同行业中表现优秀,总的来说盈利能力表现优秀。
2、成长能力
亚康股份的成长能力当前总评分为4.0分,在IT服务Ⅲ行业内的排名为 15/135,综合成长能力优秀。其本期的总资产增长率为37.96,在行业中排名第24,主营业务收入增长率为45.69,在行业中排名第27。不仅总资产增长率在同行业中表现优秀,而且主营业务收入增长率在同行业中表现良好,总的来说成长能力表现优秀。
3、运营能力
亚康股份的运营能力当前总评分为4.4分,在IT服务Ⅲ行业内的排名为 6/135,综合运营能力优秀。其本期的应收账款周转率为0.72,在行业中排名第40,存货周转率为4.08,在行业中排名第8,总资产周转率为0.34,在行业中排名第3。其应收账款周转率在同行业中表现良好,存货周转率在同行业中表现优秀,总资产周转率在同行业中表现优秀,所以综合来看运营能力表现优秀。
4、偿债能力
亚康股份的偿债能力当前总评分为4.0分,在IT服务Ⅲ行业内的排名为 29/135,综合偿债能力良好。其本期的流动比率为3.82,在行业中排名第31,速动比率为3.59,在行业中排名第27。不仅流动比率在同行业中表现良好,而且速动比率在同行业中表现良好,总的来说偿债能力表现良好。
5、现金流
亚康股份的现金流当前总评分为1.8分,在IT服务Ⅲ行业内的排名为 89/135,综合现金流不佳。其本期的经营现金净流量对销售收入比率为-0.18,在行业中排名第111,资产的经营现金流量回报率为-0.05,在行业中排名第61。虽然经营现金净流量对销售收入比率在同行业中表现较差但是资产的经营现金流量回报率在同行业中表现一般,所以总的来说现金流表现不佳。
净现金流同比大幅增长
1、净利润同比增加22.23%,净现金流同比大幅增加71.73%
2023年一季度,亚康股份净利润为2,096.09万元,去年同期为1,714.84万元,同比增长22.23%。净现金流为2.46亿元,去年同期为1.43亿元,同比大幅增长71.73%。
纵然投资活动产生的现金流净额本期为-13.35万元,去年同期为2.10亿元,由正转负,但是筹资活动产生的现金流净额本期为3.23亿元,同比大幅增长2.96倍,推动净现金流同比大幅增长。
筹资活动现金流净额同比大幅增长的原因是取得借款收到的现金本期为3.28亿元,同比大幅增长119.15%。