欧晶科技:负债结构
欧晶科技2023年一季报解读
内蒙古欧晶科技股份有限公司于2022年上市。公司主营业务为石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务。主要产品或服务包括石英坩埚、硅材料清洗服务、切削液处理服务。
根据欧晶科技2023年第一季度财报披露,2023年一季度,公司实现营收6.36亿元,同比大幅增长136.89%。扣非净利润1.61亿元,同比大幅增长2.69倍。欧晶科技2023年第一季度净利润1.72亿元,业绩同比大幅增长2.92倍。本期经营活动产生的现金流净额为-1.13亿元,营收同比大幅增长而经营活动产生的现金流净额同比大幅下降。
主营业务利润同比大幅增长
1、主营业务利润同比大幅增长2.38倍
主要财务数据表
本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
营业总收入 | 6.36亿元 | 2.68亿元 | 136.89% |
营业成本 | 4.18亿元 | 1.94亿元 | 115.19% |
销售费用 | 17.58万元 | 43.36万元 | -59.45% |
管理费用 | 761.88万元 | 666.14万元 | 14.37% |
财务费用 | 92.01万元 | 19.33万元 | 376.04% |
研发费用 | 1,373.71万元 | 800.24万元 | 71.66% |
所得税费用 | 2,479.29万元 | 806.32万元 | 207.48% |
2023年一季度主营业务利润为1.92亿元,去年同期为5,684.78万元,同比大幅增长2.38倍。
主营业务利润同比大幅增长主要是由于(1)营业总收入本期为6.36亿元,同比大幅增长136.89%;(2)毛利率本期为34.33%,同比增长6.62%。
2、营业总收入同比增加136.89%,净利润同比增加2.92倍
2023年一季度,欧晶科技营业总收入为6.36亿元,去年同期为2.68亿元,同比大幅增长136.89%,净利润为1.72亿元,去年同期为4,389.18万元,同比大幅增长2.92倍。
本期主营业务利润1.92亿元,同比大幅增长2.38倍,是推动净利润大幅增加的主要原因。
净利润2022年一季度到2023年一季度呈现上升趋势,从4,389.18万元增长到1.72亿元。
净现金流较去年同期大幅下降
1、净利润同比大幅增加2.92倍,净现金流同比大幅降低8.16倍
2023年一季度,欧晶科技净利润为1.72亿元,去年同期为4,389.18万元,同比大幅增长2.92倍。净现金流为-1.67亿元,去年同期为-1,823.59万元,较去年同期大幅下降8.16倍。
纵然筹资活动产生的现金流净额本期为3,524.88万元,去年同期为-4,155.67万元,由负转正,但是经营活动产生的现金流净额本期为-1.13亿元,去年同期为6,104.51万元,由正转负,导致净现金流同比大幅下降。
筹资活动现金流净额由负转正的原因是:
虽然支付其他与筹资活动有关的现金本期为1,408.26万元,同比大幅增长5.89倍;
但是取得借款收到的现金本期为4,994.85万元,同比大幅增长68.16倍。
2、经营活动现金流连续9年低于净利润
从2014年到2022年经营活动现金流净额与净利润的差额持续为负。
经营活动现金流和净利润差额表
年份 | 经营活动现金流净额 | 净利润 | 差额 |
---|---|---|---|
2014年 | 1,290.54万元 | 1,840.56万元 | -550.02万元 |
2015年 | -86.47万元 | 2,881.08万元 | -2,967.54万元 |
2016年 | 1,281.88万元 | 4,522.76万元 | -3,240.88万元 |
2017年 | -1,488.60万元 | 6,307.01万元 | -7,795.61万元 |
2018年 | -5,125.49万元 | 5,001.67万元 | -1.01亿元 |
2019年 | -605.81万元 | 5,856.78万元 | -6,462.59万元 |
2020年 | -58.10万元 | 8,505.95万元 | -8,564.05万元 |
2021年 | 5,415.78万元 | 1.33亿元 | -7,926.84万元 |
2022年 | 301.91万元 | 2.38亿元 | -2.35亿元 |
差额总计 | -7.12亿元 |
负债结构
1、负债结构
负债结构表
科目名称 | 本期值 | 本期占比 | 变化率 |
---|---|---|---|
应付票据 | 5.24亿元 | 52.93% | - |
应付账款 | 2.34亿元 | 23.68% | - |
应付职工薪酬 | 5,669.85万元 | 5.73% | - |
2、债券信息
新增债券信息列表
债券简称 | 债券年限 | 利率(%) | 发行日期 | 发行规模(亿元) |
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欧晶转债 | 6 | -- | 2023-11-24 | 4.7 |
欧晶转债 | 6 | -- | 2023-11-24 | 4.7 |