根据创识科技2023年年度财报披露，2023年年度，公司实现营收2.61亿元，同比大幅下降33.89%。扣非净利润7,838.99万元，同比下降22.72%。创识科技2023年年度净利润8,170.10万元，业绩同比下降26.06%。

公司的主营业务为金融行业，主要产品包括商户端硬件和商户端服务两项，其中商户端硬件占比45.07%，商户端服务占比23.45%。

2023年公司营收2.61亿元，与去年同期的3.95亿元相比，大幅下降了33.89%，主要是因为商户端硬件本期营收1.18亿元，去年同期为2.75亿元，同比大幅下降了57.11%。

产品毛利率方面，2021-2023年商户端服务毛利率呈小幅下降趋势，从2021年的72.61%，小幅下降到2023年的62.01%，2023年商户端硬件毛利率为41.67%，同比大幅增加31.83%。

目前公司下游客户集中度非常高，前五大客户占总营收的94.65%，此前2020-2022年，前五大客户集中度分别为96.12%、95.75%、94.65%，总体保持平稳趋势，公司对第一大客户(中国农业银行股份有限公司)存在一定的依赖，2023年第一大客户(中国农业银行股份有限公司)占总营收的比例高达84.82%。

目前公司上游供应商集中度非常高，前五大供应商占年度采购的43.72%。公司对第一大供应商存在一定的依赖，2023年第一大供应商占年度采购的比例高达21.29%。第二大供应商占比7.18%。

从2020年至今，公司年度向前五大供应商采购的金额占比持续下滑且整体大幅下滑，从2020年的91.70%下降至2023年的43.72%，锐减52%。

本期净利润为8,170.10万元，去年同期1.10亿元，同比下降26.06%。

净利润同比下降的原因是：

虽然信用减值损失本期收益470.00万元，去年同期损失657.05万元，同比大幅增长；

但是主营业务利润本期为4,086.65万元，去年同期为8,436.40万元，同比大幅下降。

2023年年度主营业务利润为4,086.65万元，去年同期为8,436.40万元，同比大幅下降51.56%。

虽然毛利率本期为54.76%，同比增长了10.02%，不过营业总收入本期为2.61亿元，同比大幅下降33.89%，导致主营业务利润同比大幅下降。

创识科技2023年年度非主营业务利润为4,889.49万元，去年同期为3,604.38万元，同比大幅增长。

2023年公司营收2.61亿元，同比大幅下降33.89%，虽然营收在下降，但是销售费用却在增长。

本期销售费用为2,652.83万元，同比增长17.35%。销售费用增长的原因是：

（1）业务招待费本期为684.49万元，去年同期为516.79万元，同比大幅增长了32.45%。

（2）差旅费本期为281.35万元，去年同期为134.13万元，同比大幅增长了109.75%。

在2023年报告期末，创识科技用于金融投资的资产为1.31亿元。金融投资所产生的收益对净利润的贡献为135.64万元。

2023年度金融投资主要投资内容如表所示：

从金融投资收益来源方式来看，主要来源于交易性金融资产在持有期间的投资收益。

企业的金融投资收益持续下滑，由2021年的797.84万元下滑至2023年的135.64万元，变化率为-83.0%，且企业的金融投资资产相比去年同期大幅下滑了1.4亿元，变化率为-51.69%。

2023年，企业应收账款合计6,867.47万元，占总资产的4.96%，相较于去年同期的7,669.23万元小幅减少了10.45%。

本期，企业应收账款周转率为3.64。在2019年度到2023年度，企业应收账款周转率连续4年下降，平均回款时间从52天增加到了98天，回款周期大幅增长，应收账款的回款风险越来越大。

从账龄结构情况来看，本期企业一年以内，一至三年，三年以上应收账款占比分别为72.83%，18.22%和8.95%。

从账龄趋势情况来看，三年以上应收账款占比，在2022年至2023年从14.43%下降到8.95%。

2023年，创识科技的其他流动资产合计10.23亿元，占总资产的73.84%，相较于年初的9.43亿元小幅增长8.50%。

主要原因是大额存单-本金增加4,995.50万元。

创识科技属于金融科技行业，专注于电子支付终端设备及解决方案的研发与销售。 近三年，金融科技行业受数字化转型及政策推动，市场规模持续扩大，2024年全球市场规模预计突破3000亿美元。支付终端智能化、数字货币应用及跨境支付成为核心增长点，未来五年复合增长率预计超15%，国内市场渗透率提升至75%，云服务与AI技术融合进一步拓宽行业边界。

创识科技在国内支付终端市场排名第五，市占率约7.3%，聚焦银行及中小商户场景，智能POS机出货量占比12%，在第三方支付机构供应链中占据约10%的硬件份额。

董事、副总经理黄忠恒2023年减持比例达0.64%，其持股比例从原有的7.18%减持到6.54%。此外，董事会秘书、董事彭宏毅2023年减持比例达0.99%，其持股比例从原有的5.52%减持到4.53%。同时，副总经理丛登高2023年减持比例达0.3%，其持股比例从原有的1.84%减持到1.54%。另外，副总田暐2023年减持比例达0.39%，其持股比例从原有的1.66%减持到1.27%。另外，副总经理吴桢林2023年减持比例达0.19%，其持股比例从原有的0.95%减持到0.76%。公司高管共累计减持2.54%。

2023年净利润8,170.10万元，较上期有所下降。

公司主营利润近4年持续下降，由于营收的大幅下降，2023年主营利润4,086.65万元，较去年同期大幅下降。

总体来说，公司盈利能力良好，且在行业中也处于较高水平。

近五年PE-TTM（截止至2024年10月11日）

可以看到，创识科技近期的市盈率在历史上处在很高的水平。

在2024年10月11日，创识科技的PE-TTM是58.51，而其他计算机设备行业的PE-TTM是35.68，创识科技的PE-TTM相比其他计算机设备行业的PE-TTM较高。