中科信息：经营活动现金流净额连续8年为负
中科信息2023年三季报解读
中科院成都信息技术股份有限公司于2017年上市，实际控制人为“中国科学院控股有限公司”。公司主营业务是以智能识别及分析技术为核心，提供信息化解决方案（包括软件及硬件）及相关服务，目前主要应用在现场会议、印钞检测、烟草、石油、政府及其他领域。公司的主要产品或服务是信息化解决方案、技术开发、技术服务等。
2023年三季度，公司实现营业总收入1.96亿元，同比小幅增长9.35%。扣非净利润924.52万元，同比增长20.21%。本期经营活动产生的现金流净额为-1.02亿元，营业总收入同比小幅增长而经营活动产生的现金流净额同比下降。
主营业务情况
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 1.96亿元 | 1.79亿元 | 9.35% |
| 营业成本 | 1.40亿元 | 1.12亿元 | 25.31% |
| 销售费用 | 2,919.09万元 | 2,576.47万元 | 13.30% |
| 管理费用 | 2,491.33万元 | 2,674.43万元 | -6.85% |
| 财务费用 | -224.74万元 | -66.58万元 | -237.54% |
| 研发费用 | 1,876.65万元 | 2,469.56万元 | -24.01% |
| 所得税费用 | 425.83万元 | 636.50万元 | -33.10% |
非主营业务中信用减值损失本期为1,685.17万元，占利润总额66.14%，同比增长16.02%。其他收益本期为1,233.44万元，占利润总额48.41%，同比下降18.22%。投资收益本期为935.72万元，占利润总额36.73%，同比大幅增长33.44%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 935.72万元 | 36.73% | 33.44% |
| 资产减值损失 | 230.27万元 | 9.04% | 627.75% |
| 营业外收入 | 119.10万元 | 4.68% | 86.95% |
| 营业外支出 | 300.00元 | - | - |
| 其他收益 | 1,233.44万元 | 48.41% | -18.22% |
| 信用减值损失 | 1,685.17万元 | 66.14% | 16.02% |
| 资产处置收益 | 2,683.33元 | 0.01% | 100.62% |
净现金流由正转负
1、净利润基本持平，净现金流同比大幅降低5.84倍
2023年三季度，中科信息净利润为2,122.02万元，去年同期为2,079.65万元，同比基本持平。净现金流为-1.23亿元，去年同期为2,546.56万元，由正转负。
纵然投资活动产生的现金流净额本期为-268.41万元，去年同期为-5,408.52万元，同比大幅增长95.04%，但是筹资活动产生的现金流净额本期为-1,889.83万元，去年同期为1.61亿元，由正转负，导致净现金流由正转负。
筹资活动现金流净额由正转负的原因是吸收投资所收到的现金本期为182.94万元，同比大幅下降98.87%。
投资活动现金流净额同比大幅增长的原因是：
虽然取得子公司及其他营业单位支付的现金本期为200.02万元，同比增长200.02万元；
但是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为68.39万元，同比大幅下降69.06%。
2、经营活动现金流净额连续8年为负
2023年三季度经营活动现金流净额为-1.02亿元，经营活动现金流净额为负。自2015年以来经营活动现金流净额连续8年为负。
同业比较情况
1、资产负债率低于行业均值
2023年前三季度中科信息的资产负债率为20.03%，从同业对比情况来看今年前三季度该行业可比上市公司的资产负债率的平均值为38.71%，而中科信息的20.03%的资产负债率相比于同行业可比上市公司较低。
请下载并登录APP，即可阅读全文
