金证股份：经营活动现金流净额连续5年为负
金证股份2023年三季报解读
深圳市金证科技股份有限公司于2003年上市。公司的主营业务是为证券、基金、银行、期货、信托、交易所、监管机构等行业客户提供全技术栈、全产品线解决方案，同时与政府机关、互联网公司合作开展包括智慧城市在内的数字经济业务。
2023年三季度，公司实现营业总收入40.48亿元，同比小幅下降7.29%。扣非净利润-4,068.25万元，由盈转亏。净利润1,263.89万元，同比大幅下降88.97%。本期经营活动产生的现金流净额为-5.30亿元，营业总收入同比小幅下降而经营活动产生的现金流净额同比增长。
主营业务利润由盈转亏
1、主营业务利润由盈转亏
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 40.48亿元 | 43.66亿元 | -7.29% |
| 营业成本 | 32.29亿元 | 35.10亿元 | -8.01% |
| 销售费用 | 1.58亿元 | 1.45亿元 | 8.86% |
| 管理费用 | 2.62亿元 | 2.60亿元 | 0.82% |
| 财务费用 | 1,328.94万元 | -2,405.53万元 | 155.25% |
| 研发费用 | 4.39亿元 | 4.14亿元 | 6.13% |
| 所得税费用 | 402.91万元 | 1,186.32万元 | -66.04% |
2023年三季度主营业务利润为-7,182.12万元，去年同期为4,337.38万元，由盈转亏。
虽然毛利率本期为20.24%，同比小幅增长0.62%，不过营业总收入本期为40.48亿元，同比小幅下降7.29%，导致主营业务利润由盈转亏。
非主营业务中其他收益本期为4,257.15万元，占利润总额2.55倍，同比增长1.00%。营业外收入本期为2,698.47万元，占利润总额161.90%，同比大幅增长10.21倍。公允价值变动收益本期为1,635.58万元，占利润总额98.13%，同比大幅增长5.64倍。投资收益本期为1,213.99万元，占利润总额72.83%，同比大幅增长16.67倍。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 1,213.99万元 | 72.83% | 1667.12% |
| 公允价值变动收益 | 1,635.58万元 | 98.13% | 564.12% |
| 资产减值损失 | -588.44万元 | -35.30% | -7.35% |
| 营业外收入 | 2,698.47万元 | 161.90% | 1020.76% |
| 营业外支出 | 92.36万元 | 5.54% | 101.99% |
| 其他收益 | 4,257.15万元 | 255.41% | 1.00% |
| 信用减值损失 | -288.41万元 | -17.30% | 39.26% |
| 资产处置收益 | 12.94万元 | 0.78% | -82.50% |
2、营业总收入同比小幅降低7.29%，净利润同比大幅降低88.97%
2023年三季度，金证股份营业总收入为40.48亿元，去年同期为43.66亿元，同比小幅下降7.29%，净利润为1,263.89万元，去年同期为1.15亿元，同比大幅下降88.97%。
本期主营业务利润-7,182.12万元，去年同期为4,337.38万元，由盈转亏；本期营业外利润2,606.12万元，同比大幅下降46.50%，是导致净利润大幅降低的主要原因。
净利润从2020年三季度到2021年三季度呈现持平趋势，从2.09亿元增长到2.11亿元，而2021年三季度到2023年三季度呈现下降状态，从2.11亿元下降到1,263.89万元。
净现金流同比小幅增长
1、净利润同比大幅降低88.97%，净现金流同比小幅增加11.66%
2023年三季度，金证股份净利润为1,263.89万元，去年同期为1.15亿元，同比大幅下降88.97%。净现金流为-6.85亿元，去年同期为-7.75亿元，较去年同期小幅增长11.66%。
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