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分析报告

主营业务利润亏损有所减小

光云科技2023年三季报解读

杭州光云科技股份有限公司于2020年上市,实际控制人为“谭光华”。公司是业内领先的电商SaaS企业,核心业务是基于电子商务平台为电商商家提供SaaS产品,在此基础上提供配套硬件、运营服务及CRM短信等增值产品及服务。

2023年三季度,公司实现营业总收入3.52亿元,同比小幅下降4.96%。扣非净利润-6,683.26万元,较去年同期亏损有所减小。净利润-9,059.95万元,较去年同期亏损有所减小。本期经营活动产生的现金流净额为-1,375.89万元,营业总收入同比小幅下降而经营活动产生的现金流净额同比大幅增长。

PART 1
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主营业务利润亏损有所减小

1、主营业务利润较去年同期亏损有所减小

主要财务数据表


本期报告 上年同期 同比增减
营业总收入 3.52亿元 3.70亿元 -4.96%
营业成本 1.27亿元 1.40亿元 -9.29%
销售费用 1.23亿元 1.36亿元 -9.65%
管理费用 6,148.83万元 9,199.79万元 -33.16%
财务费用 399.97万元 221.85万元 80.29%
研发费用 9,281.70万元 1.27亿元 -26.65%
所得税费用 -166.13万元 -1,976.85万元 91.60%

2023年三季度主营业务利润为-5,841.36万元,去年同期为-1.28亿元,较去年同期亏损有所减小。

虽然营业总收入本期为3.52亿元,同比小幅下降4.96%,不过(1)研发费用本期为9,281.70万元,同比下降26.65%;(2)管理费用本期为6,148.83万元,同比大幅下降33.16%;(3)销售费用本期为1.23亿元,同比小幅下降9.65%,推动主营业务利润亏损有所减小。

非主营业务中公允价值变动收益本期为-3,150.00万元,占利润总额34.14%。投资收益本期为-999.20万元,占利润总额10.83%,同比大幅增长57.07%。

非主营业务表


金额 占利润总额比例 同比增减
投资收益 -999.20万元 10.83% 57.07%
公允价值变动收益 -3,150.00万元 34.14% -
资产减值损失 -14.73万元 0.16% -259.03%
营业外收入 113.97万元 -1.24% -62.97%
营业外支出 76.76万元 -0.83% 803.00%
其他收益 759.64万元 -8.23% 16.96%
信用减值损失 -17.92万元 0.19% 72.11%
资产处置收益 2,781.46元 - 101.31%

2、营业总收入同比小幅降低4.96%,净利润亏损有所减小

2023年三季度,光云科技营业总收入为3.52亿元,去年同期为3.70亿元,同比小幅下降4.96%,净利润为-9,059.95万元,去年同期为-1.23亿元,较去年同期亏损有所减小。

净利润亏损有所减小原因是:


净利润增长项目 本期值 同比增减 净利润下降项目 本期值 同比增减
主营业务利润 -5,841.36万元 54.51% 公允价值变动收益 -3,150.00万元 -
所得税费用 -166.13万元 91.60%

净利润从2019年三季度到2022年三季度呈现下降趋势,从6,221.35万元下降到-1.23亿元,而2022年三季度到2023年三季度呈现上升状态,从-1.23亿元增长到-9,059.95万元。

PART 2
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净现金流由负转正

2023年三季度,光云科技净利润为-9,059.95万元,去年同期为-1.23亿元,较去年同期亏损有所减小。净现金流为1.43亿元,去年同期为-1.60亿元,由负转正。

净现金流由负转正是因为(1)筹资活动产生的现金流净额本期为2.41亿元,同比大幅增长7.29倍;(2)经营活动产生的现金流净额本期为-1,375.89万元,去年同期为-1.20亿元,同比大幅增长88.56%。

筹资活动现金流净额同比大幅增长的原因是:

1、吸收投资所收到的现金本期为1.73亿元,同比增长1.73亿元。

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