远光软件(002063)2023年中报解读：数字企业收入的增长推动公司营收的增长，经营活动现金流净额连续10年为负
远光软件股份有限公司于2006年上市，实际控制人为“国务院国有资产监督管理委员会”。公司是一家提供电力行业财务信息化软件的上市公司。其主要产品有集团管理业务、资产全生命周期管理业务、智慧能源业务、配售电业务、区块链业务、人工智能业务、智能硬件及系统业务、数字社会业务、系统集成业务。
根据远光软件2023年半年度财报披露，2023年半年度，公司实现营收10.83亿元，同比增长20.97%。扣非净利润7,966.97万元，同比基本持平。本期经营活动产生的现金流净额为-6.85亿元，营收同比增长而经营活动产生的现金流净额同比下降。
数字企业收入的增长推动公司营收的增长
1、主营业务构成
公司的主要业务为电力行业，占比高达96.30%，其中数字企业为第一大收入来源，占比81.36%。
| 分行业 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
|---|---|---|---|
| 电力行业 | 10.43亿元 | 96.3% | 59.05% |
| 其他行业 | 4,008.96万元 | 3.7% | 37.57% |
| 分产品 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
| 数字企业 | 8.81亿元 | 81.36% | 59.40% |
| 智慧能源 | 1.08亿元 | 10.02% | 46.66% |
| 前沿技术 | 7,017.78万元 | 6.48% | - |
| 数据资源整合及服务 | 1,748.21万元 | 1.61% | - |
| 其他 | 577.42万元 | 0.53% | - |
| 分地区 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
| 华东 | 3.47亿元 | 32.05% | 57.48% |
| 华北 | 2.06亿元 | 19.02% | 59.39% |
| 南方 | 1.70亿元 | 15.65% | 55.76% |
| 西北 | 1.50亿元 | 13.82% | 59.26% |
| 华中 | 1.42亿元 | 13.13% | 59.76% |
| 其他业务 | 6,861.66万元 | 6.33% | - |
2、数字企业收入的增长推动公司营收的增长
2023年半年度公司营收10.83亿元，与去年同期的8.96亿元相比，增长了20.97%，主要是因为数字企业本期营收8.81亿元，去年同期为7.05亿元，同比增长了24.99%。
近两年产品营收变化
| 名称 | 2023中报营收 | 2022中报营收 | 同比增减 |
|---|---|---|---|
| 数字企业 | 8.81亿元 | 7.05亿元 | 24.99% |
| 智慧能源 | 1.08亿元 | 1.02亿元 | 6.13% |
| 其他业务 | 9,343.42万元 | 8,812.44万元 | 6.03% |
| 合计 | 10.83亿元 | 8.96亿元 | 20.97% |
3、数字企业毛利率持续下降
2023年半年度公司毛利率为58.26%，同比去年的58.13%基本持平。产品毛利率方面，2020-2023年半年度数字企业毛利率呈小幅下降趋势，从2020年半年度的66.30%，小幅下降到2023年半年度的59.40%，2023年半年度智慧能源毛利率为46.66%，同比增加0.13个百分点。
主营业务利润同比小幅增长
1、主营业务利润同比小幅增长4.90%
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 10.83亿元 | 8.96亿元 | 20.97% |
| 营业成本 | 4.52亿元 | 3.75亿元 | 20.59% |
| 销售费用 | 9,178.74万元 | 8,937.01万元 | 2.71% |
| 管理费用 | 9,464.18万元 | 7,468.77万元 | 26.72% |
| 财务费用 | -100.48万元 | -284.44万元 | 64.68% |
| 研发费用 | 3.30亿元 | 2.50亿元 | 32.04% |
| 所得税费用 | 637.70万元 | 668.10万元 | -4.55% |
2023年半年度主营业务利润为1.10亿元，去年同期为1.05亿元，同比小幅增长4.90%。
虽然研发费用本期为3.30亿元，同比大幅增长32.04%，不过（1）营业总收入本期为10.83亿元，同比增长20.97%；（2）毛利率本期为58.26%，同比增长0.13%，推动主营业务利润同比小幅增长。
非主营业务中资产减值损失本期为-4,353.65万元，占利润总额48.15%，同比大幅下降45.47%。信用减值损失本期为1,046.44万元，占利润总额11.57%，同比大幅增长124.72%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 667.41万元 | 7.38% | 53.74% |
| 资产减值损失 | -4,353.65万元 | -48.15% | -45.47% |
| 营业外收入 | 16.01万元 | 0.18% | -65.60% |
| 营业外支出 | 16.99万元 | 0.19% | 4.61% |
| 其他收益 | 711.46万元 | 7.87% | -27.62% |
| 信用减值损失 | 1,046.44万元 | 11.57% | 124.72% |
| 资产处置收益 | -8,810.69元 | -0.01% | -114.82% |
2、营业总收入同比增加20.97%，净利润同比小幅降低3.60%
2023年半年度，远光软件营业总收入为10.83亿元，去年同期为8.96亿元，同比增长20.97%，净利润为8,404.60万元，去年同期为8,718.47万元，同比小幅下降3.60%。
净利润同比小幅下降原因是：
| 净利润下降项目 | 本期值 | 同比增减 | 净利润增长项目 | 本期值 | 同比增减 |
|---|---|---|---|---|---|
| 资产减值损失 | -4,353.65万元 | -45.47% | 信用减值损失 | 1,046.44万元 | 124.72% |
| 主营业务利润 | 1.10亿元 | 4.90% |
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