中国中铁股份有限公司于2007年上市。公司主营业务为基建建设、勘察设计与咨询服务、工程设备和零部件制造、房地产开发以及其他业务。公司是全球最大的多功能综合型建设集团之一,能够为客户提供全套工程和工业产品及相关服务。
2023年三季度，公司实现营业总收入8,845.20亿元，同比小幅增长4.06%。扣非净利润225.98亿元，同比小幅增长6.79%。净利润263.20亿元，同比小幅增长5.06%。本期经营活动产生的现金流净额为-337.24亿元，营业总收入同比小幅增长而经营活动产生的现金流净额同比下降。
1、净利润同比小幅增加5.06%，净现金流同比大幅降低2.75倍
2023年三季度，中国中铁净利润为263.20亿元，去年同期为250.53亿元，同比小幅增长5.06%。净现金流为-401.65亿元，去年同期为228.99亿元，由正转负。
净现金流由正转负是因为筹资活动产生的现金流净额本期为444.12亿元，同比大幅下降54.76%。
虽然取得借款收到的现金本期为1,904.36亿元，同比小幅增长6.86%；
但是偿还债务支付的现金本期为1,338.88亿元，同比大幅增长58.88%。
2023年三季度经营活动现金流净额为-337.23亿元，经营活动现金流净额为负。自2013年以来经营活动现金流净额连续10年为负。
负债结构表
| 科目名称 |
本期值 |
本期占比 |
变化率 |
| 应付账款 |
4,325.12亿元 |
33.52% |
24.27% |
| 长期借款 |
2,774.07亿元 |
21.50% |
22.16% |
| 合同负债 |
1,518.11亿元 |
11.77% |
8.92% |
| 其他应付款 |
991.70亿元 |
7.69% |
-2.86% |
| 短期借款 |
985.19亿元 |
7.64% |
9.08% |
债券信息列表
| |
发行日 |
到期日 |
利率（%） |
发行规模（亿元） |
| 1 |
2023-07-11 |
2028-07-12 |
3.39 |
35 |
| 2 |
2023-07-24 |
2026-07-24 |
2.95 |
10 |
| 3 |
2023-07-24 |
2028-07-24 |
3.3 |
20 |
| 4 |
2023-08-10 |
2026-08-11 |
2.94 |
10 |
| 5 |
2023-08-10 |
2028-08-11 |
3.3 |
25 |
| 6 |
2023-08-24 |
2026-08-25 |
2.88 |
10 |
| 7 |
2023-08-24 |
2028-08-25 |
3.19 |
20 |
| 8 |
2023-09-13 |
2026-09-14 |
3.25 |
25 |
| 9 |
2023-09-13 |
2028-09-14 |
3.39 |
5 |
| 10 |
2010-10-19 |
2025-10-19 |
4.5 |
35 |
| 11 |
2016-01-28 |
2026-01-28 |
3.8 |
21.2 |
| 12 |
2022-09-23 |
2025-09-26 |
2.69 |
10 |
| 13 |
2022-09-23 |
2027-09-26 |
3.07 |
15 |
| 14 |
2022-10-24 |
2025-10-25 |
2.7 |
10 |
| 15 |
2022-10-24 |
2027-10-25 |
3.09 |
15 |
| 16 |
2022-12-15 |
2024-12-16 |
3.75 |
19 |
| 17 |
2022-12-15 |
2025-12-16 |
3.97 |
15 |
| 18 |
2019-07-15 |
2024-07-16 |
3.99 |
11 |
| 19 |
2020-06-15 |
2025-06-16 |
3.99 |
15 |
| 20 |
2021-11-23 |
2024-11-24 |
3.3 |
10 |
| 21 |
2022-01-11 |
2025-01-12 |
2.93 |
20 |
| 22 |
2022-01-11 |
2027-01-12 |
3.28 |
10 |
| 23 |
2022-06-08 |
2025-06-09 |
2.9 |
11 |
| 24 |
2022-06-08 |
2027-06-09 |
3.3 |
6 |
| 25 |
2021-06-02 |
2024-06-03 |
3.63 |
26 |
| 26 |
2021-06-02 |
2026-06-03 |
3.85 |
4 |
| 27 |
2021-06-17 |
2024-06-18 |
3.73 |
20 |
| 28 |
2021-06-17 |
2026-06-18 |
4.05 |
10 |
| 29 |
2021-07-22 |
2024-07-23 |
3.14 |
22 |
| 30 |
2021-07-22 |
2026-07-23 |
3.4 |
8 |
| 31 |
2021-11-09 |
2024-11-10 |
3.37 |
20 |
| 32 |
2023-09-25 |
2026-09-26 |
3.15 |
15 |
| 33 |
2023-09-25 |
2028-09-26 |
3.36 |
5 |
| 34 |
2023-10-13 |
2026-10-16 |
3.2 |
25 |
| 35 |
2023-10-13 |
2028-10-16 |
3.4 |
5 |
| 36 |
2023-10-25 |
2026-10-26 |
3.25 |
15 |
| 37 |
2023-10-25 |
2028-10-26 |
3.48 |
10 |
| 38 |
2023-11-10 |
2026-11-13 |
3.14 |
12 |
| 39 |
2023-11-10 |
2028-11-13 |
3.35 |
18 |
| 40 |
2023-11-22 |
2026-11-23 |
3.07 |
15 |
| 41 |
2023-11-22 |
2028-11-23 |
3.28 |
10 |
| 42 |
2023-12-11 |
2028-12-12 |
3.35 |
9 |
|
2023年三季报 |
2023年中报 |
2023年一季报 |
2022年年报 |
2022年三季报 |
| 流动比率 |
1.00 |
1.05 |
1.04 |
1.04 |
1.06 |
| 速动比率 |
0.75 |
0.79 |
0.76 |
0.75 |
0.74 |
| 现金比率(%) |
0.22 |
0.23 |
0.20 |
0.22 |
0.17 |
| 资产负债率(%) |
74.20 |
73.84 |
74.37 |
76.54 |
77.28 |
| EBITDA 利息保障倍数 |
5.12 |
8.53 |
17.02 |
4.78 |
6.60 |
| 经营活动现金流净额/短期债务 |
-0.17 |
-0.14 |
-0.24 |
-0.18 |
-0.22 |
| 货币资金/短期债务 |
0.97 |
0.88 |
0.72 |
0.76 |
0.59 |
EBITDA利息保障倍数为5.12，去年同期为6.60，同比下降-22.42%；经营活动现金流净额/短期债务为-0.17，去年同期为-0.14，同比下降-21.43%。
