浙江华友钴业股份有限公司于2015年上市，实际控制人为“陈雪华”。公司主要从事新能源锂电材料和钴新材料产品的研发制造业务，主要产品为钴、镍、三元前驱体、铜、贸易及其他。
2023年三季度，公司实现营业总收入510.91亿元，同比小幅增长4.88%。扣非净利润27.26亿元，同比小幅下降6.60%。净利润40.47亿元，同比小幅下降14.23%。
1、营业总收入同比小幅增加4.88%，净利润同比小幅降低14.23%
2023年三季度，华友钴业营业总收入为510.91亿元，去年同期为487.12亿元，同比小幅增长4.88%，净利润为40.47亿元，去年同期为47.19亿元，同比小幅下降14.23%。
尽管资产减值损失本期为-3,786.90万元，去年同期为-8.67亿元，同比大幅增长95.63%，然而（1）主营业务利润本期为33.46亿元，同比大幅下降31.86%；（2）投资收益本期为8.82亿元，同比下降29.09%，导致净利润同比小幅下降。
净利润从2019年三季度到2022年三季度呈现上升趋势，从1.01亿元增长到47.19亿元，而2022年三季度到2023年三季度呈现下降状态，从47.19亿元下降到40.47亿元。
主要财务数据表
| |
本期报告 |
上年同期 |
同比增减 |
| 营业总收入 |
510.91亿元 |
487.12亿元 |
4.88% |
| 营业成本 |
434.84亿元 |
400.19亿元 |
8.66% |
| 销售费用 |
1.03亿元 |
6,122.41万元 |
68.46% |
| 管理费用 |
16.14亿元 |
13.49亿元 |
19.63% |
| 财务费用 |
10.31亿元 |
7.32亿元 |
40.97% |
| 研发费用 |
11.35亿元 |
12.07亿元 |
-5.97% |
| 所得税费用 |
4.40亿元 |
3.16亿元 |
39.18% |
非主营业务中投资收益本期为8.82亿元，占利润总额19.65%，同比下降29.09%。
非主营业务表
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金额 |
占利润总额比例 |
同比增减 |
| 投资收益 |
8.82亿元 |
19.65% |
-29.09% |
| 公允价值变动收益 |
1.01亿元 |
2.25% |
155.12% |
| 资产减值损失 |
-3,786.90万元 |
-0.84% |
95.63% |
| 营业外收入 |
573.84万元 |
0.13% |
-34.40% |
| 营业外支出 |
3,477.73万元 |
0.78% |
-8.07% |
| 其他收益 |
2.74亿元 |
6.11% |
65.05% |
| 信用减值损失 |
-4,529.28万元 |
-1.01% |
77.92% |
| 资产处置收益 |
-282.23万元 |
-0.06% |
-995.14% |
2023年三季度，华友钴业净利润为40.47亿元，去年同期为47.19亿元，同比小幅下降14.23%。净现金流为101.49亿元，去年同期为17.98亿元，同比大幅增长4.64倍。
纵然筹资活动产生的现金流净额本期为186.50亿元，同比下降17.61%，但是（1）投资活动产生的现金流净额本期为-109.83亿元，去年同期为-189.99亿元，同比大幅增长42.19%；（2）经营活动产生的现金流净额本期为24.83亿元，去年同期为-18.40亿元，由负转正，推动净现金流同比大幅增长。
1、投资支付的现金本期为13.75亿元，同比大幅下降68.72%。
2、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为110.12亿元，同比下降17.40%。
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金本期为3.45亿元，同比大幅下降85.29%。
| 筹资活动现金流净额下降项目 |
本期值 |
同比增减 |
筹资活动现金流净额增长项目 |
本期值 |
同比增减 |
| 偿还债务支付的现金 |
163.14亿元 |
175.28% |
取得借款收到的现金 |
289.46亿元 |
23.60% |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
56.42亿元 |
-47.31% |
吸收投资所收到的现金 |
72.62亿元 |
219.16% |
负债结构表
| 科目名称 |
本期值 |
本期占比 |
变化率 |
| 长期借款 |
227.58亿元 |
25.50% |
72.21% |
| 短期借款 |
147.64亿元 |
16.55% |
24.82% |
| 应付账款 |
130.42亿元 |
14.62% |
2.66% |
| 应付票据 |
97.67亿元 |
10.95% |
16.95% |
| 一年内到期的非流动负债 |
72.57亿元 |
8.13% |
60.64% |
| 应付债券 |
65.47亿元 |
7.34% |
4.84% |
注：2022年2月24日发行76亿元的债券，于2028年2月24日到期，利率为--%。
|
2023年三季报 |
2023年中报 |
2023年一季报 |
2022年年报 |
2022年三季报 |
| 流动比率 |
1.08 |
1.00 |
1.01 |
0.88 |
0.90 |
| 速动比率 |
0.78 |
0.70 |
0.68 |
0.57 |
0.56 |
| 现金比率(%) |
0.47 |
0.35 |
0.40 |
0.21 |
0.24 |
| 资产负债率(%) |
66.78 |
69.85 |
54.32 |
52.44 |
55.17 |
| EBITDA 利息保障倍数 |
5.11 |
8.66 |
15.81 |
6.87 |
8.29 |
| 经营活动现金流净额/短期债务 |
0.08 |
-0.07 |
0.18 |
0.09 |
0.15 |
| 货币资金/短期债务 |
0.76 |
0.67 |
0.68 |
0.27 |
0.28 |
经营活动现金流净额/短期债务为0.08，去年同期为-0.07，同比大幅增长214.29%；EBITDA利息保障倍数为5.11，去年同期为8.29，同比大幅下降-38.36%。
