潜能恒信：资产负债率同比大幅增加
潜能恒信2023年三季报解读
潜能恒信能源技术股份有限公司于2011年上市，实际控制人为“周锦明”。公司是一家为石油公司提供油气勘探过程中高技术含量的地震数据处理解释服务的国家级高新技术企业.公司的主营业务包括研究、开发提高原油采收率新技术、技术咨询、技术服务、货物进出口、技术进出口、代理进出口。
2023年三季度，公司实现营业总收入3.41亿元，同比小幅下降6.62%。扣非净利润-9,740.42万元，由盈转亏。净利润-9,750.51万元，由盈转亏。
主营业务利润由盈转亏
1、主营业务利润由盈转亏
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 3.41亿元 | 3.65亿元 | -6.62% |
| 营业成本 | 2.22亿元 | 1.76亿元 | 25.62% |
| 销售费用 | - | ||
| 管理费用 | 1.62亿元 | 6,456.84万元 | 150.83% |
| 财务费用 | 174.65万元 | -494.27万元 | 135.34% |
| 研发费用 | - | ||
| 所得税费用 | 622.80万元 | 1,345.32万元 | -53.71% |
2023年三季度主营业务利润为-9,171.20万元，去年同期为5,541.71万元，由盈转亏。
虽然营业税金及附加本期为4,716.64万元，同比大幅下降35.30%，不过（1）管理费用本期为1.62亿元，同比大幅增长150.83%；（2）毛利率本期为34.97%，同比大幅下降16.69%，导致主营业务利润由盈转亏。
2、营业总收入同比小幅降低6.62%，净利润由盈转亏
2023年三季度，潜能恒信营业总收入为3.41亿元，去年同期为3.65亿元，同比小幅下降6.62%，净利润为-9,750.51万元，去年同期为4,281.99万元，由盈转亏。
本期主营业务利润-9,171.20万元，去年同期为5,541.71万元，由盈转亏，是导致净利润大幅降低的主要原因。
净利润从2020年三季度到2022年三季度呈现上升趋势，从738.31万元增长到4,281.99万元，而2022年三季度到2023年三季度呈现下降状态，从4,281.99万元下降到-9,750.51万元。
净现金流由正转负
2023年三季度，潜能恒信净利润为-9,750.51万元，去年同期为4,281.99万元，由盈转亏。净现金流为-1.98亿元，去年同期为2,002.47万元，由正转负。
净现金流由正转负是因为（1）投资活动产生的现金流净额本期为-3.22亿元，去年同期为-2.01亿元，同比大幅下降59.65%；（2）筹资活动产生的现金流净额本期为5,945.74万元，同比大幅下降45.89%；（3）经营活动产生的现金流净额本期为6,426.48万元，同比大幅下降42.43%。
投资活动现金流净额同比大幅下降的原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为3.03亿元，同比大幅增长50.45%。
筹资活动现金流净额同比大幅下降的原因是：
1、取得借款收到的现金本期为1.69亿元，同比小幅下降14.33%。
2、偿还债务支付的现金本期为9,270.80万元，同比增长23.61%。
资产负债率同比大幅增加
2023年三季度，企业资产负债率为44.87%，同比大幅增长15.66%，近3年资产负债率总体呈现上升状态，从20.92%增长至44.87%。
资产负债率同比大幅增长的原因是（1）应付账款本期为3.80亿元，同比大幅增长171.81%；（2）一年内到期的非流动负债本期为1.75亿元，同比大幅增长161.76倍。
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