旋极信息(300324)2023年中报解读:行业数字化产品收入的大幅增长推动公司营收的增长,商誉存在减值风险
北京旋极信息技术股份有限公司于2012年上市,实际控制人为“陈江涛”。公司的主营业务包括面向国防军工的嵌入式系统测试产品及服务,电子元器件测试、筛选及可靠性保证服务,装备健康管理产品体系,无线宽带集群通信系统;面向税务和金融等行业的信息安全和信息服务产品及平台;面向油气行业信息化产品和服务。
根据旋极信息2023年半年度财报披露,2023年半年度,公司实现营收12.76亿元,同比增长25.86%。扣非净利润-8,287.95万元,较去年同期亏损有所减小。旋极信息2023年半年度净利润-8,184.63万元,业绩较去年同期亏损有所减小。
行业数字化产品收入的大幅增长推动公司营收的增长
1、主营业务构成
公司的主营业务为软件与信息技术服务业,其中行业数字化产品为第一大收入来源,占比76.08%。
分行业 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
---|---|---|---|
软件与信息技术服务业 | 12.76亿元 | 100.0% | 24.13% |
分产品 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
行业数字化产品 | 9.71亿元 | 76.08% | 10.12% |
安全可信产品 | 2.03亿元 | 15.89% | 75.61% |
其他业务 | 1.03亿元 | 8.03% | - |
分地区 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
华北地区 | 4.97亿元 | 38.96% | - |
华东地区 | 4.74亿元 | 37.15% | - |
华中地区 | 1.18亿元 | 9.21% | - |
西南地区 | 6,428.40万元 | 5.04% | - |
西北地区 | 4,967.00万元 | 3.89% | - |
其他业务 | 7,343.68万元 | 5.75% | - |
2、行业数字化产品收入的大幅增长推动公司营收的增长
2023年半年度公司营收12.76亿元,与去年同期的10.14亿元相比,增长了25.86%,主要是因为行业数字化产品本期营收9.71亿元,去年同期为6.36亿元,同比大幅增长了52.76%。
近两年产品营收变化
名称 | 2023中报营收 | 2022中报营收 | 同比增减 |
---|---|---|---|
行业数字化产品 | 9.71亿元 | 6.36亿元 | 52.76% |
安全可信产品 | 2.03亿元 | 3.05亿元 | -33.56% |
其他业务 | 1.03亿元 | 7,322.27万元 | 40.05% |
合计 | 12.76亿元 | 10.14亿元 | 25.86% |
3、安全可信产品毛利率持续增长
产品毛利率方面,2021-2023年半年度行业数字化产品毛利率呈大幅下降趋势,从2021年半年度的16.32%,大幅下降到2023年半年度的10.12%,2021-2023年半年度安全可信产品毛利率呈增长趋势,从2021年半年度的63.64%,增长到2023年半年度的75.61%。
净利润连续3年增长
1、营业总收入同比增加25.86%,净利润亏损有所减小
2023年半年度,旋极信息营业总收入为12.76亿元,去年同期为10.14亿元,同比增长25.86%,净利润为-8,184.63万元,去年同期为-9,546.98万元,较去年同期亏损有所减小。
尽管其他收益本期为492.76万元,同比大幅下降45.27%,然而(1)信用减值损失本期为-488.96万元,去年同期为-1,321.97万元,同比大幅增长63.01%;(2)资产减值损失本期为329.64万元,去年同期为-147.11万元,同比大幅增长3.24倍;(3)主营业务利润本期为-6,792.76万元,去年同期为-7,165.66万元,较去年同期亏损有所减小;(4)所得税费用本期为315.60万元,同比大幅下降52.65%,推动净利润亏损有所减小。
净利润从2018年半年度到2021年半年度呈现下降趋势,从2.64亿元下降到-1.49亿元,而2021年半年度到2023年半年度呈现上升状态,从-1.49亿元增长到-8,184.63万元。
2、主营业务利润较去年同期亏损有所减小
主要财务数据表
本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
营业总收入 | 12.76亿元 | 10.14亿元 | 25.86% |
营业成本 | 9.68亿元 | 7.01亿元 | 38.06% |
销售费用 | 1.06亿元 | 1.12亿元 | -5.44% |
管理费用 | 1.28亿元 | 1.28亿元 | -0.06% |
财务费用 | -46.90万元 | -150.59万元 | 68.86% |
研发费用 | 1.38亿元 | 1.40亿元 | -1.57% |
所得税费用 | 315.60万元 | 666.46万元 | -52.65% |
2023年半年度主营业务利润为-6,792.76万元,去年同期为-7,165.66万元,较去年同期亏损有所减小。
虽然毛利率本期为24.13%,同比下降6.71%,不过营业总收入本期为12.76亿元,同比增长25.86%,推动主营业务利润亏损有所减小。
较多的金融投资
金融投资占总资产6.14%,投资主体为基金投资
在2023年半年度报告中,旋极信息用于金融投资的资产为3.55亿元,占总资产的6.14%。金融投资所产生的收益对净利润的贡献为53.38万元,占净利润-8,184.63万元的-0.65%。
2023年金融投资主要投资内容如表所示:
2023年金融投资资产表
项目 | 投资金额 |
---|---|
宁波景旋新材料合伙企业(有限合伙) | 1亿元 |
北京华控产业投资基金(有限合伙) | 6,747.22万元 |
其他-理财产品 | 6,029.49万元 |
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 5,621.1万元 |
其他 | 7,076.56万元 |
合计 | 3.55亿元 |
从金融投资收益来源方式来看,主要来源于交易性金融资产在持有期间的投资收益。
2023年金融投资收益来源方式
项目 | 类别 | 收益金额 |
---|---|---|
投资收益 | 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 50.45万元 |
其他 | 2.93万元 | |
合计 | 53.38万元 |
对外股权投资收益逐年递减
在2023年半年度报告中,旋极信息用于对外股权投资的资产为3.32亿元,占总资产的5.74%。对外股权投资所产生的收益为-1,601.19万元,占净利润-8,184.63万元的19.56%。
对外股权投资的收益分别来源于持有对外股权投资的收益-1,588.94万元和处置外股权投资的收益507.67元。
对外股权投资构成表
项目 | 金额 | 收益 |
---|---|---|
百望股份有限公司 | 1.06亿元 | -504.51万元 |
北京博大网信股份有限公司(原名:北京博大网信科技发展有限公司) | 6,196.55万元 | -155.1万元 |
北京瑞极通达科技有限公司 | 2,551.1万元 | -21.57万元 |
百望金赋科技有限公司 | 2,009.81万元 | -411.86万元 |
江苏软讯科技有限公司 | 1,606.32万元 | -34.73万元 |
其他 | 9,498.91万元 | -461.17万元 |
合计 | 3.24亿元 | -1,588.94万元 |
1、百望股份有限公司
百望股份有限公司业务性质为信息传输、软件和信息技术服务业。
同比上期看起来,投资亏损程度有所扩大。
历年投资数据
百望股份有限公司 | 追加投资 | 投资损益 | 期末余额 |
---|---|---|---|
2023年中 | 0元 | -504.51万元 | 1.06亿元 |
2022年中 | 0元 | -440.51万元 | 1.05亿元 |
2022年末 | 0元 | -1,343.16万元 | 1.11亿元 |
2021年末 | -853.64万元 | -3,276.96万元 | 1.1亿元 |
2020年末 | 0元 | -655.38万元 | 6,175.5万元 |
2019年末 | 0元 | -2,089.56万元 | 6,830.87万元 |
2018年末 | 0元 | -18.47万元 | 4,200.61万元 |
2、北京博大网信股份有限公司(原名:北京博大网信科技发展有限公司)
北京博大网信股份有限公司业务性质为信息传输、软件和信息技术服务业。
同比上期看起来,投资损益由盈转亏。
历年投资数据
北京博大网信股份有限公司 | 追加投资 | 投资损益 | 期末余额 |
---|---|---|---|
2023年中 | 0元 | -155.1万元 | 6,196.55万元 |
2022年中 | 0元 | 181.28万元 | 5,634.72万元 |
2022年末 | 0元 | 898.22万元 | 6,351.65万元 |
2021年末 | 0元 | 920.35万元 | 5,453.44万元 |
2020年末 | 0元 | 517.12万元 | 4,533.08万元 |
2019年末 | 762.86万元 | 627.95万元 | 4,015.97万元 |
2018年末 | 0元 | 4,971.86万元 | 3,298.26万元 |
3、百望金赋科技有限公司
同比上期看起来,投资亏损有所缓解。
历年投资数据
百望金赋科技有限公司 | 追加投资 | 投资损益 | 期末余额 |
---|---|---|---|
2023年中 | 0元 | -411.86万元 | 2,009.81万元 |
2022年中 | -500万元 | -636.01万元 | 2,609.38万元 |
2022年末 | -500万元 | -823.72万元 | 2,421.67万元 |
2021年末 | 0元 | -457.97万元 | 6,180.56万元 |
2020年末 | 0元 | 212.14万元 | 6,638.53万元 |
2019年末 | 0元 | 72.39万元 | 6,426.38万元 |
2018年末 | 0元 | -574.69万元 | 6,353.99万元 |