梦百合：主营业务利润同比大幅下降
梦百合2023年一季报解读
2023年一季度，公司实现营业总收入16.99亿元，同比下降20.74%。扣非净利润523.12万元，同比大幅下降81.19%。净利润1,963.79万元，同比大幅下降44.52%。本期经营活动产生的现金流净额为1.93亿元，营业总收入同比下降而经营活动产生的现金流净额同比大幅增长。
主营业务利润同比大幅下降
1、主营业务利润同比大幅下降84.08%
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 16.99亿元 | 21.43亿元 | -20.74% |
| 营业成本 | 10.87亿元 | 15.17亿元 | -28.32% |
| 销售费用 | 3.42亿元 | 2.97亿元 | 15.30% |
| 管理费用 | 1.25亿元 | 1.55亿元 | -19.30% |
| 财务费用 | 1.03亿元 | 6,536.11万元 | 58.22% |
| 研发费用 | 2,062.02万元 | 2,701.67万元 | -23.68% |
| 所得税费用 | 367.87万元 | 2,021.25万元 | -81.80% |
2023年一季度主营业务利润为1,131.22万元，去年同期为7,103.66万元，同比大幅下降84.08%。
虽然毛利率本期为36.00%，同比增长6.76%，不过营业总收入本期为16.99亿元，同比下降20.74%，导致主营业务利润同比大幅下降。
非主营业务中其他收益本期为1,335.05万元，占利润总额57.26%，同比大幅增长4.14倍。信用减值损失本期为-706.12万元，占利润总额30.28%，同比小幅下降14.76%。投资收益本期为278.01万元，占利润总额11.92%，同比下降1.28%。公允价值变动收益本期为273.58万元，占利润总额11.73%，同比大幅增长3.00倍。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 278.01万元 | 11.92% | -1.28% |
| 公允价值变动收益 | 273.58万元 | 11.73% | 300.06% |
| 资产减值损失 | -88.27万元 | -3.79% | 92.48% |
| 营业外收入 | 242.14万元 | 10.39% | 140.80% |
| 营业外支出 | 132.81万元 | 5.70% | -44.17% |
| 其他收益 | 1,335.05万元 | 57.26% | 414.48% |
| 信用减值损失 | -706.12万元 | -30.28% | -14.76% |
| 资产处置收益 | -1.15万元 | -0.05% | 94.52% |
2、营业总收入同比降低20.74%，净利润同比大幅降低44.52%
2023年一季度，梦百合营业总收入为16.99亿元，去年同期为21.43亿元，同比下降20.74%，净利润为1,963.79万元，去年同期为3,539.82万元，同比大幅下降44.52%。
净利润同比大幅下降原因是：
| 净利润下降项目 | 本期值 | 同比增减 | 净利润增长项目 | 本期值 | 同比增减 |
|---|---|---|---|---|---|
| 主营业务利润 | 1,131.22万元 | -84.08% | 所得税费用 | 367.87万元 | -81.80% |
| 资产减值损失 | -88.27万元 | 92.48% |
净利润从2018年一季度到2020年一季度呈现上升趋势，从792.98万元增长到8,961.41万元，而2020年一季度到2023年一季度呈现下降状态，从8,961.41万元下降到1,963.79万元。
净现金流同比大幅增长
2023年一季度，梦百合净利润为1,963.79万元，去年同期为3,539.82万元，同比大幅下降44.52%。净现金流为-4,783.54万元，去年同期为-1.50亿元，较去年同期大幅增长68.08%。
纵然筹资活动产生的现金流净额本期为-2.18亿元，去年同期为9,773.57万元，由正转负，但是经营活动产生的现金流净额本期为1.93亿元，去年同期为-1.07亿元，由负转正，推动净现金流同比大幅增长。
筹资活动现金流净额由正转负的原因是：
1、偿还债务支付的现金本期为6.67亿元，同比大幅增长41.70%。
2、取得借款收到的现金本期为5.33亿元，同比下降20.31%。
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