渤海轮渡：主营业务利润扭亏为盈
渤海轮渡2023年一季报解读
渤海轮渡集团股份有限公司于2012年上市，实际控制人为“辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会”。公司主营业务为客货滚运输、融资租赁业务、邮轮业务、国际客滚运输产业、船舶燃油销售。其主要产品包括客滚运输、货滚运输和邮轮业务。
2023年一季度，公司实现营业总收入3.22亿元，同比增长28.17%。扣非净利润-364.23万元，较去年同期亏损有所减小。净利润3,084.91万元，同比大幅下降34.23%。
主营业务利润扭亏为盈
1、主营业务利润扭亏为盈
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 3.22亿元 | 2.51亿元 | 28.17% |
| 营业成本 | 2.92亿元 | 2.58亿元 | 12.90% |
| 销售费用 | 825.60万元 | 845.27万元 | -2.33% |
| 管理费用 | 1,658.38万元 | 2,051.23万元 | -19.15% |
| 财务费用 | 306.02万元 | -680.97万元 | 144.94% |
| 研发费用 | - | ||
| 所得税费用 | 4,239.44万元 | 1,741.99万元 | 143.37% |
2023年一季度主营业务利润为100.50万元，去年同期为-3,034.94万元，扭亏为盈。
主营业务利润扭亏为盈主要是由于（1）营业总收入本期为3.22亿元，同比增长28.17%；（2）毛利率本期为9.54%，同比大幅增长12.24%。
非主营业务中投资收益本期为5,567.49万元，占利润总额76.01%，同比大幅增长14.65倍。其他收益本期为1,580.35万元，占利润总额21.58%，同比大幅下降81.87%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 5,567.49万元 | 76.01% | 1464.53% |
| 公允价值变动收益 | 80.23万元 | 1.10% | 175.88% |
| 营业外收入 | 1.58万元 | 0.02% | 157.32% |
| 其他收益 | 1,580.35万元 | 21.58% | -81.87% |
| 信用减值损失 | -3,272.91元 | - | -100.07% |
| 资产处置收益 | -5.47万元 | -0.08% | - |
2、营业总收入同比增加28.17%，净利润同比大幅降低34.23%
2023年一季度，渤海轮渡营业总收入为3.22亿元，去年同期为2.51亿元，同比增长28.17%，净利润为3,084.91万元，去年同期为4,690.47万元，同比大幅下降34.23%。
净利润同比大幅下降原因是：
| 净利润下降项目 | 本期值 | 同比增减 | 净利润增长项目 | 本期值 | 同比增减 |
|---|---|---|---|---|---|
| 其他收益 | 1,580.35万元 | -81.87% | 投资收益 | 5,567.49万元 | 1464.53% |
| 主营业务利润 | 100.50万元 | 103.31% |
净利润从2019年一季度到2023年一季度呈现下降趋势，从1.90亿元下降到3,084.91万元。
净现金流由负转正
2023年一季度，渤海轮渡净利润为3,084.91万元，去年同期为4,690.47万元，同比大幅下降34.23%。净现金流为1.45亿元，去年同期为-4,744.75万元，由负转正。
净现金流由负转正是因为（1）投资活动产生的现金流净额本期为1.50亿元，同比大幅增长5.90倍；（2）筹资活动产生的现金流净额本期为-7,380.48万元，去年同期为-1.28亿元，同比大幅增长42.21%。
投资活动现金流净额同比大幅增长的原因是：
虽然收回投资收到的现金本期为2,202.61万元，同比大幅下降72.47%；
但是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为210.80万元，同比大幅下降88.44%。
筹资活动现金流净额同比大幅增长的原因是偿还债务支付的现金本期为7,098.60万元，同比大幅下降42.63%。
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