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潜能恒信:净利润同比大幅下降但经营活动现金流净额由正转负

潜能恒信2023年一季报解读

潜能恒信能源技术股份有限公司于2011年上市,实际控制人为“周锦明”。公司是一家为石油公司提供油气勘探过程中高技术含量的地震数据处理解释服务的国家级高新技术企业.公司的主营业务包括研究、开发提高原油采收率新技术、技术咨询、技术服务、货物进出口、技术进出口、代理进出口。

根据潜能恒信2023年第一季度财报披露,2023年一季度,公司实现营收1.10亿元,同比小幅增长3.00%。扣非净利润186.31万元,同比大幅下降78.58%。潜能恒信2023年第一季度净利润214.39万元,业绩同比大幅下降78.85%。本期经营活动产生的现金流净额为4,371.42万元,营收同比小幅增长而经营活动产生的现金流净额同比大幅下降。

PART 1
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净利润同比大幅下降但经营活动现金流净额由正转负

1、营业总收入同比小幅增加3.00%,净利润同比大幅降低78.85%

2023年一季度,潜能恒信营业总收入为1.10亿元,去年同期为1.06亿元,同比小幅增长3.00%,净利润为214.39万元,去年同期为1,013.46万元,同比大幅下降78.85%。

尽管信用减值损失本期为244.80万元,去年同期为-39.80万元,同比大幅增长7.15倍,然而主营业务利润本期为201.93万元,同比大幅下降84.51%,导致净利润同比大幅下降。

2、主营业务分析

主要财务数据表


本期报告 上年同期 同比增减
营业总收入 1.10亿元 1.06亿元 3.00%
营业成本 6,827.27万元 5,399.49万元 26.44%
销售费用 -
管理费用 2,021.94万元 1,932.72万元 4.62%
财务费用 277.01万元 70.07万元 295.31%
研发费用 -
所得税费用 257.08万元 365.05万元 -29.58%

非主营业务中信用减值损失本期为244.80万元,占利润总额51.92%,同比大幅增长7.15倍。

非主营业务表


金额 占利润总额比例 同比增减
营业外支出 3.45万元 0.73% 6903.75%
其他收益 28.19万元 5.98% -82.36%
信用减值损失 244.80万元 51.92% 715.14%

PART 2
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比率指标

1、盈利能力

潜能恒信的盈利能力当前总评分为1.3分,在油气及炼化工程行业内的排名为 5/6,综合盈利能力不佳。其本期的净资产收益率为0.17,在行业中排名第5,销售净利率为1.96,在行业中排名第4。不仅净资产收益率在同行业中表现较差,而且销售净利率在同行业中表现不佳,总的来说盈利能力表现不佳。

2、成长能力

潜能恒信的成长能力当前总评分为1.7分,在油气及炼化工程行业内的排名为 4/6,综合成长能力不佳。其本期的总资产增长率为17.89,在行业中排名第4,主营业务收入增长率为3.0,在行业中排名第4。不仅总资产增长率在同行业中表现不佳,而且主营业务收入增长率在同行业中表现不佳,总的来说成长能力表现不佳。

3、运营能力

潜能恒信的运营能力当前总评分为2.2分,在油气及炼化工程行业内的排名为 4/6,综合运营能力一般。其本期的应收账款周转率为2.43,在行业中排名第2,存货周转率为10.78,在行业中排名第2,总资产周转率为0.06,在行业中排名第6。其应收账款周转率在同行业中表现良好,存货周转率在同行业中表现良好,总资产周转率在同行业中表现一般,所以综合来看运营能力表现一般。

4、偿债能力

潜能恒信的偿债能力当前总评分为0.8分,在油气及炼化工程行业内的排名为 5/6,综合偿债能力较差。其本期的流动比率为1.45,在行业中排名第5,速动比率为1.44,在行业中排名第5。不仅流动比率在同行业中表现较差,而且速动比率在同行业中表现较差,总的来说偿债能力表现较差。

5、现金流

潜能恒信的现金流当前总评分为3.8分,在油气及炼化工程行业内的排名为 1/6,综合现金流良好。其本期的经营现金净流量对销售收入比率为0.4,在行业中排名第1,资产的经营现金流量回报率为0.02,在行业中排名第2。不仅经营现金净流量对销售收入比率在同行业中表现优秀,而且资产的经营现金流量回报率在同行业中表现良好,总的来说现金流表现良好。

PART 3
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净现金流由正转负

2023年一季度,潜能恒信净利润为214.39万元,去年同期为1,013.46万元,同比大幅下降78.85%。净现金流为-1.08亿元,去年同期为3,915.14万元,由正转负。

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