中青旅：主营业务利润扭亏为盈
中青旅2023年一季报解读
中青旅控股股份有限公司于1997年上市，实际控制人为“国务院”。公司主要从事旅游、景区经营、酒店经营管理、IT产品销售及技术服务和整合营销服务等业务。
2023年一季度，公司实现营业总收入16.58亿元，同比增长20.00%。扣非净利润-738.50万元，较去年同期亏损有所减小。净利润-1,555.93万元，较去年同期亏损有所减小。
主营业务利润扭亏为盈
1、主营业务利润扭亏为盈
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 16.58亿元 | 13.81亿元 | 20.00% |
| 营业成本 | 12.74亿元 | 12.15亿元 | 4.79% |
| 销售费用 | 1.56亿元 | 1.60亿元 | -2.64% |
| 管理费用 | 1.43亿元 | 1.28亿元 | 11.73% |
| 财务费用 | 6,096.13万元 | 5,464.55万元 | 11.56% |
| 研发费用 | 239.72万元 | 228.40万元 | 4.96% |
| 所得税费用 | 2,149.70万元 | 455.34万元 | 372.11% |
2023年一季度主营业务利润为355.60万元，去年同期为-1.83亿元，扭亏为盈。
主营业务利润扭亏为盈主要是由于（1）营业总收入本期为16.58亿元，同比增长20.00%；（2）毛利率本期为23.18%，同比大幅增长11.16%。
非主营业务中其他收益本期为364.27万元，占利润总额61.35%，同比下降27.33%。投资收益本期为-153.95万元，占利润总额25.93%，同比大幅下降10.16倍。信用减值损失本期为-136.11万元，占利润总额22.92%，同比大幅下降2.47倍。资产处置收益本期为126.05万元，占利润总额21.23%，同比大幅下降39.14%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | -153.95万元 | -25.93% | -1016.23% |
| 营业外收入 | 58.60万元 | 9.87% | -66.69% |
| 营业外支出 | 20.69万元 | 3.49% | 552.05% |
| 其他收益 | 364.27万元 | 61.35% | -27.33% |
| 信用减值损失 | -136.11万元 | -22.92% | -246.55% |
| 资产处置收益 | 126.05万元 | 21.23% | -39.14% |
2、营业总收入同比增加20.00%，净利润亏损有所减小
2023年一季度，中青旅营业总收入为16.58亿元，去年同期为13.81亿元，同比增长20.00%，净利润为-1,555.93万元，去年同期为-1.78亿元，较去年同期亏损有所减小。
本期主营业务利润355.60万元，去年同期为-1.83亿元，扭亏为盈，是推动净利润大幅增加的主要原因。
净利润从2014年一季度到2019年一季度呈现上升趋势，从8,067.66万元增长到9,306.63万元，而2019年一季度到2023年一季度呈现下降状态，从9,306.63万元下降到-1,555.93万元。
净现金流由正转负
2023年一季度，中青旅净利润为-1,555.93万元，去年同期为-1.78亿元，较去年同期亏损有所减小。净现金流为-2.08亿元，去年同期为2.29亿元，由正转负。
纵然经营活动产生的现金流净额本期为-5,647.88万元，去年同期为-3.49亿元，同比大幅增长83.82%，但是筹资活动产生的现金流净额本期为4,831.78万元，同比大幅下降93.78%，导致净现金流由正转负。
筹资活动现金流净额同比大幅下降的原因是：
1、取得借款收到的现金本期为11.18亿元，同比下降22.06%。
2、偿还债务支付的现金本期为9.47亿元，同比小幅增长6.91%。
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