诚志股份:净现金流同比大幅下降
诚志股份2023年一季报解读
诚志股份有限公司于2000年上市,实际控制人为“青岛西海岸新区国有资产管理局”。公司的主要业务包括工业气体及基础化工原料的综合运营,半导体显示材料的生产,生命科技产品的生产和销售以及工业大麻的种植,研究,加工及其产品的销售、医疗健康服务。
2023年一季度,公司实现营业总收入33.65亿元,同比基本持平。扣非净利润-5,853.43万元,由盈转亏。净利润-2,927.59万元,由盈转亏。
净利润连续3年下降
1、营业总收入基本持平,净利润由盈转亏
2023年一季度,诚志股份营业总收入为33.65亿元,去年同期为33.60亿元,同比基本持平,净利润为-2,927.59万元,去年同期为1.77亿元,由盈转亏。
本期主营业务利润26.84万元,同比大幅下降99.88%,是导致净利润大幅降低的主要原因。
净利润从2019年一季度到2021年一季度呈现上升趋势,从7,303.48万元增长到3.20亿元,而2021年一季度到2023年一季度呈现下降状态,从3.20亿元下降到-2,927.59万元。
2、主营业务分析
主要财务数据表
本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
营业总收入 | 33.65亿元 | 33.60亿元 | 0.18% |
营业成本 | 30.75亿元 | 27.62亿元 | 11.32% |
销售费用 | 2,886.38万元 | 4,081.58万元 | -29.28% |
管理费用 | 1.44亿元 | 2.15亿元 | -33.15% |
财务费用 | 3,903.04万元 | 3,499.37万元 | 11.54% |
研发费用 | 6,333.87万元 | 6,053.67万元 | 4.63% |
所得税费用 | -758.62万元 | 3,232.14万元 | -123.47% |
非主营业务中投资收益本期为-2,087.35万元,占利润总额56.63%,同比大幅下降46.42%。信用减值损失本期为-1,708.01万元,占利润总额46.34%,同比增长0.33%。营业外支出本期为1,116.08万元,占利润总额30.28%,同比大幅增长8.50倍。
非主营业务表
金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
---|---|---|---|
投资收益 | -2,087.35万元 | 56.63% | -46.42% |
资产减值损失 | -10.48万元 | 0.28% | - |
营业外收入 | 405.79万元 | -11.01% | 217.98% |
营业外支出 | 1,116.08万元 | -30.28% | 850.48% |
其他收益 | 802.92万元 | -21.78% | -4.46% |
信用减值损失 | -1,708.01万元 | 46.34% | 0.33% |
资产处置收益 | 1,536.23元 | - | - |
净现金流同比大幅下降
2023年一季度,诚志股份净利润为-2,927.59万元,去年同期为1.77亿元,由盈转亏。净现金流为3.00亿元,去年同期为7.21亿元,同比大幅下降58.38%。
纵然投资活动产生的现金流净额本期为4.15亿元,同比大幅增长112.72%,但是(1)筹资活动产生的现金流净额本期为8,638.09万元,同比大幅下降80.37%;(2)经营活动产生的现金流净额本期为-2.02亿元,去年同期为8,579.77万元,由正转负,导致净现金流同比大幅下降。
筹资活动现金流净额同比大幅下降的原因是:
虽然取得借款收到的现金本期为11.85亿元,同比大幅增长34.55%;
但是(1)偿还债务支付的现金本期为10.55亿元,同比大幅增长90.09%;(2)支付其他与筹资活动有关的现金本期为2.51亿元,同比增长2.51亿元。