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金现代:负债结构

金现代2023年一季报解读

金现代信息产业股份有限公司于2020年上市,实际控制人为“黎峰”。公司主营业务为电力、轨道交通、石化等大型集团性企业提供行业数字化解决方案;为中大型企业数字化转型提供以低代码开发平台为核心的标准化、通用软件。

根据金现代2023年第一季度财报披露,2023年一季度,公司实现营收6,022.86万元,同比基本持平。扣非净利润-2,117.01万元,较去年同期亏损有所减小。金现代2023年第一季度净利润-1,922.73万元,业绩较去年同期亏损有所减小。

PART 1
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主营业务利润亏损有所减小

主要财务数据表


本期报告 上年同期 同比增减
营业总收入 6,022.86万元 5,912.95万元 1.86%
营业成本 3,578.77万元 3,522.65万元 1.59%
销售费用 800.95万元 808.56万元 -0.94%
管理费用 1,625.86万元 2,003.51万元 -18.85%
财务费用 -22.01万元 -22.87万元 3.79%
研发费用 2,617.48万元 2,672.09万元 -2.04%
所得税费用 55.72万元 14.72万元 278.59%

2023年一季度主营业务利润为-2,780.46万元,去年同期为-3,106.92万元,较去年同期亏损有所减小。

虽然营业税金及附加本期为202.27万元,同比大幅增长4.63倍,不过(1)管理费用本期为1,625.86万元,同比下降18.85%;(2)营业总收入本期为6,022.86万元,同比增长1.86%,推动主营业务利润亏损有所减小。

非主营业务中信用减值损失本期为666.99万元,占利润总额35.73%,同比大幅增长34.37%。

非主营业务表


金额 占利润总额比例 同比增减
投资收益 84.20万元 -4.51% -56.45%
公允价值变动收益 21.75万元 -1.17% -78.71%
资产减值损失 -7.60万元 0.41% -290.96%
营业外收入 3.98元 - 598.25%
其他收益 148.09万元 -7.93% -56.68%
信用减值损失 666.99万元 -35.73% 34.37%
资产处置收益 107.49元 - -78.30%

PART 2
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比率指标

1、盈利能力

金现代的盈利能力当前总评分为1.3分,在垂直应用软件行业内的排名为 77/100,综合盈利能力不佳。其本期的净资产收益率为-1.61,在行业中排名第78,销售净利率为-31.92,在行业中排名第71。不仅净资产收益率在同行业中表现不佳,而且销售净利率在同行业中表现不佳,总的来说盈利能力表现不佳。

2、成长能力

金现代的成长能力当前总评分为2.6分,在垂直应用软件行业内的排名为 48/100,综合成长能力一般。其本期的总资产增长率为3.43,在行业中排名第28,主营业务收入增长率为1.86,在行业中排名第67。虽然总资产增长率在同行业中表现良好但是主营业务收入增长率在同行业中表现不佳,所以总的来说成长能力表现一般。

3、运营能力

金现代的运营能力当前总评分为1.3分,在垂直应用软件行业内的排名为 84/100,综合运营能力不佳。其本期的应收账款周转率为0.1,在行业中排名第95,存货周转率为0.41,在行业中排名第60,总资产周转率为0.05,在行业中排名第70。其应收账款周转率在同行业中表现较差,存货周转率在同行业中表现不佳,总资产周转率在同行业中表现不佳,所以综合来看运营能力表现不佳。

4、偿债能力

金现代的偿债能力当前总评分为3.2分,在垂直应用软件行业内的排名为 37/100,综合偿债能力良好。其本期的流动比率为10.24,在行业中排名第73,速动比率为9.11,在行业中排名第1。虽然流动比率在同行业中表现不佳但是速动比率在同行业中表现优秀,所以总的来说偿债能力表现良好。

5、现金流

金现代的现金流当前总评分为3.5分,在垂直应用软件行业内的排名为 26/100,综合现金流良好。其本期的经营现金净流量对销售收入比率为-1.38,在行业中排名第23,资产的经营现金流量回报率为-0.06,在行业中排名第39。不仅经营现金净流量对销售收入比率在同行业中表现良好,而且资产的经营现金流量回报率在同行业中表现一般,总的来说现金流表现良好。

PART 3
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净现金流由正转负

1、净利润亏损有所减小,净现金流同比大幅降低3.57倍

2023年一季度,金现代净利润为-1,922.73万元,去年同期为-1,990.81万元,较去年同期亏损有所减小。净现金流为-9,021.53万元,去年同期为3,507.98万元,由正转负。

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