天海防务：主营业务利润亏损有所减小
天海防务2023年一季报解读
天海融合防务装备技术股份有限公司于2009年上市，实际控制人为“何旭东”。公司主营业务涉及船海工程、军工防务、新能源三大业务领域,主要从事于船舶与海洋工程装备设计,同时为船舶产品的生产提供工程监理服务。公司的主要产品为设计收入、EPC 收入、高性能高分子材料制品、海空装备产品、天然气销售。
2023年一季度，公司实现营业总收入6.58亿元，同比大幅增长77.15%。扣非净利润869.91万元，同比大幅增长17.20倍。净利润953.08万元，同比大幅增长69.90%。
主营业务利润亏损有所减小
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 6.58亿元 | 3.72亿元 | 77.15% |
| 营业成本 | 5.96亿元 | 3.48亿元 | 70.96% |
| 销售费用 | 320.65万元 | 385.60万元 | -16.84% |
| 管理费用 | 4,444.31万元 | 3,244.51万元 | 36.98% |
| 财务费用 | 508.11万元 | 454.83万元 | 11.71% |
| 研发费用 | 927.75万元 | 1,116.03万元 | -16.87% |
| 所得税费用 | 488.74万元 | 69.16万元 | 606.68% |
2023年一季度主营业务利润为-195.98万元，去年同期为-2,988.10万元，较去年同期亏损有所减小。
主营业务利润亏损有所减小主要是由于（1）营业总收入本期为6.58亿元，同比大幅增长77.15%；（2）毛利率本期为9.55%，同比大幅增长3.28%。
非主营业务中信用减值损失本期为1,654.59万元，占利润总额114.76%，同比大幅下降48.80%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 17.31万元 | 1.20% | - |
| 公允价值变动收益 | 0.00元 | - | 100.00% |
| 资产减值损失 | -76.95万元 | -5.34% | -160.42% |
| 营业外收入 | 67.51万元 | 4.68% | -22.52% |
| 营业外支出 | 30.94万元 | 2.15% | 21.61% |
| 其他收益 | 6.28万元 | 0.44% | -98.66% |
| 信用减值损失 | 1,654.59万元 | 114.76% | -48.80% |
| 资产处置收益 | 0.00元 | - | 100.00% |
净现金流由负转正
2023年一季度，天海防务净利润为953.08万元，去年同期为560.96万元，同比大幅增长69.90%。净现金流为3,682.43万元，去年同期为-1.13亿元，由负转正。
纵然投资活动产生的现金流净额本期为-6,316.70万元，去年同期为-1,477.85万元，同比大幅下降3.27倍，但是经营活动产生的现金流净额本期为8,135.37万元，去年同期为-9,092.81万元，由负转正，推动净现金流由负转正。
投资活动现金流净额同比大幅下降的原因是：
1、取得子公司及其他营业单位支付的现金本期为2,430.00万元，同比增长2,430.00万元。
2、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为2,755.70万元，同比大幅增长176.21%。
3、投资支付的现金本期为1,540.00万元，同比大幅增长2.21倍。
资产负债率同比大幅增加
2023年一季度，企业资产负债率为54.14%，同比大幅增长13.96%，近3年资产负债率总体呈现上升状态，从20.89%增长至54.14%。
资产负债率同比大幅增长的原因是（1）应付账款本期为7.07亿元，同比大幅增长198.21%；（2）长期应付款本期为1.58亿元，同比增长158269832.18；（3）合同负债本期为6.40亿元，同比大幅增长32.27%；（4）其他流动负债本期为6,650.05万元，同比大幅增长164.66倍。
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