创意信息：净利润同比大幅下降但经营活动现金流净额同比大幅增长
创意信息2023年一季报解读
创意信息技术股份有限公司于2014年上市，实际控制人为“陆文斌”。公司主营业务为以大数据、数据库及5G三大技术为核心的自主可控产品及解决方案。公司业务为数据库业务、大数据产品及解决方案、5G相关业务、物联网业务、技术开发及服务。
2023年一季度，公司实现营业总收入4.94亿元，同比大幅增长30.68%。扣非净利润1,104.30万元，同比下降16.05%。净利润1,221.51万元，同比大幅下降53.41%。
净利润同比大幅下降但经营活动现金流净额同比大幅增长
1、营业总收入同比大幅增加30.68%，净利润同比大幅降低53.41%
2023年一季度，创意信息营业总收入为4.94亿元，去年同期为3.78亿元，同比大幅增长30.68%，净利润为1,221.51万元，去年同期为2,621.53万元，同比大幅下降53.41%。
尽管投资收益本期为1,177.39万元，去年同期为-32.07万元，同比大幅增长37.72倍，然而（1）公允价值变动收益本期为-17.40万元，去年同期为1,342.87万元，同比大幅下降101.30%；（2）信用减值损失本期为562.07万元，同比大幅下降67.08%；（3）其他收益本期为529.98万元，同比大幅下降58.18%，导致净利润同比大幅下降。
净利润从2020年一季度到2022年一季度呈现上升趋势，从-4,333.26万元增长到2,621.53万元，而2022年一季度到2023年一季度呈现下降状态，从2,621.53万元下降到1,221.51万元。
2、主营业务利润较去年同期亏损有所减小
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 4.94亿元 | 3.78亿元 | 30.68% |
| 营业成本 | 3.98亿元 | 2.88亿元 | 38.27% |
| 销售费用 | 1,613.88万元 | 1,232.40万元 | 30.95% |
| 管理费用 | 3,344.64万元 | 3,422.37万元 | -2.27% |
| 财务费用 | 884.68万元 | 371.36万元 | 138.23% |
| 研发费用 | 4,096.86万元 | 4,905.35万元 | -16.48% |
| 所得税费用 | 613.57万元 | 723.35万元 | -15.18% |
2023年一季度主营业务利润为-415.55万元，去年同期为-989.84万元，较去年同期亏损有所减小。
虽然毛利率本期为19.45%，同比下降4.42%，不过营业总收入本期为4.94亿元，同比大幅增长30.68%，推动主营业务利润亏损有所减小。
非主营业务中投资收益本期为1,177.39万元，占利润总额64.16%，同比大幅增长37.72倍。信用减值损失本期为562.07万元，占利润总额30.63%，同比大幅下降67.08%。其他收益本期为529.98万元，占利润总额28.88%，同比大幅下降58.18%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 1,177.39万元 | 64.16% | 3771.86% |
| 公允价值变动收益 | -17.40万元 | -0.95% | -101.30% |
| 营业外收入 | 0.46元 | - | -100.00% |
| 营业外支出 | 1.40万元 | 0.08% | 156.81% |
| 其他收益 | 529.98万元 | 28.88% | -58.18% |
| 信用减值损失 | 562.07万元 | 30.63% | -67.08% |
净现金流同比大幅增长
2023年一季度，创意信息净利润为1,221.51万元，去年同期为2,621.53万元，同比大幅下降53.41%。净现金流为-402.81万元，去年同期为-4,974.18万元，较去年同期大幅增长91.90%。
纵然投资活动产生的现金流净额本期为-4,767.01万元，去年同期为2.22亿元，由正转负，但是筹资活动产生的现金流净额本期为1.41亿元，去年同期为-1.25亿元，由负转正，推动净现金流同比大幅增长。
筹资活动现金流净额由负转正的原因是：
1、取得借款收到的现金本期为3.55亿元，同比大幅增长102.63%。
2、偿还债务支付的现金本期为2.04亿元，同比大幅下降32.09%。
请下载并登录APP，即可阅读全文
