融捷股份：资产负债率同比大幅下降
融捷股份2023年一季报解读
融捷股份有限公司于2007年上市，实际控制人为“吕向阳”。公司主营业务为锂矿采选行业、锂盐及深加工、锂电设备。公司主要产品为锂精矿、电池级碳酸锂 、电池级氢氧化锂、全自动化成机、全自动注液机、 移动仓储式烘烤线、全自动封装机。
2023年一季度，公司实现营业总收入1.94亿元，同比大幅下降59.49%。扣非净利润4,644.48万元，同比大幅下降81.61%。净利润4,701.32万元，同比大幅下降82.46%。
净利润连续3年增长
1、营业总收入同比下降59.49%，净利润同比下降82.46%
2023年一季度，融捷股份营业总收入为1.94亿元，去年同期为4.78亿元，同比大幅下降59.49%，净利润为4,701.32万元，去年同期为2.68亿元，同比大幅下降82.46%。
本期投资收益6,545.75万元，同比大幅下降68.26%；本期资产减值损失-6,136.94万元，去年同期为-3,385.41元，同比大幅下降18126.62倍；本期主营业务利润3,620.29万元，同比大幅下降48.13%，是导致净利润大幅降低的主要原因。
净利润从2014年一季度到2023年一季度呈现上升趋势，从-1,354.15万元增长到4,701.32万元。
2、主营业务利润同比大幅下降48.13%
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 1.94亿元 | 4.78亿元 | -59.49% |
| 营业成本 | 1.22亿元 | 3.79亿元 | -67.91% |
| 销售费用 | 215.12万元 | 246.56万元 | -12.75% |
| 管理费用 | 1,832.66万元 | 1,426.18万元 | 28.50% |
| 财务费用 | -52.39万元 | 129.61万元 | -140.42% |
| 研发费用 | 798.88万元 | 808.40万元 | -1.18% |
| 所得税费用 | 172.50万元 | 1,208.77万元 | -85.73% |
2023年一季度主营业务利润为3,620.29万元，去年同期为6,979.99万元，同比大幅下降48.13%。
虽然毛利率本期为37.18%，同比大幅增长16.48%，不过营业总收入本期为1.94亿元，同比大幅下降59.49%，导致主营业务利润同比大幅下降。
非主营业务中投资收益本期为6,545.75万元，占利润总额134.30%，同比大幅下降68.26%。资产减值损失本期为-6,136.94万元，占利润总额125.92%，同比大幅下降18126.62倍。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | 6,545.75万元 | 134.30% | -68.26% |
| 公允价值变动收益 | 832.48万元 | 17.08% | - |
| 资产减值损失 | -6,136.94万元 | -125.92% | -1812662.12% |
| 营业外收入 | 7,211.46元 | 0.02% | -97.32% |
| 营业外支出 | 1.63万元 | 0.03% | 94.37% |
| 其他收益 | 388.60万元 | 7.97% | 171.02% |
| 信用减值损失 | -374.78万元 | -7.69% | -256.82% |
| 资产处置收益 | -6,543.47元 | -0.01% | -93.28% |
净现金流较去年同期大幅下降
2023年一季度，融捷股份净利润为4,701.32万元，去年同期为2.68亿元，同比大幅下降82.46%。净现金流为-4.13亿元，去年同期为-1,447.01万元，较去年同期大幅下降27.55倍。
净现金流同比大幅下降是因为（1）经营活动产生的现金流净额本期为-2.35亿元，去年同期为2,238.21万元，由正转负；（2）投资活动产生的现金流净额本期为-2.23亿元，去年同期为-3,366.02万元，同比大幅下降5.64倍。
投资活动现金流净额同比大幅下降的原因是：
虽然收回投资收到的现金本期为11.10亿元，同比增长11.10亿元；
但是投资支付的现金本期为13.10亿元，同比增长13.10亿元。
资产负债率同比大幅下降
2023年一季度，企业资产负债率为13.05%，同比大幅下降24.44%，近3年资产负债率总体呈现下降状态，从39.01%下降至13.05%。
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