坤泰股份(001260)2022年年报解读：净利润连续3年下降
山东坤泰新材料科技股份有限公司于2023年上市，实际控制人为“张明”。公司的主营业务是汽车内饰件材料及产品的研发、生产和销售，主要产品包括汽车地毯和汽车脚垫两大类，具体为簇绒地毯、针刺地毯、汽车脚垫。公司共拥有专利45项，软件著作权3项。
根据坤泰股份2022年年度财报披露，2022年年度，公司实现营收4.50亿元，同比小幅增长8.44%。扣非净利润6,068.98万元，同比下降15.00%。坤泰股份2022年年度净利润6,430.22万元，业绩同比小幅下降11.57%。
主营业务构成
公司的主营业务为汽车内饰件，主要产品包括簇绒地毯、汽车脚垫、针刺地毯三项，簇绒地毯占比49.79%，汽车脚垫占比24.00%，针刺地毯占比20.15%。
| 分行业 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
|---|---|---|---|
| 汽车内饰件 | 4.49亿元 | 100.0% | 29.57% |
| 分产品 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
| 簇绒地毯 | 2.24亿元 | 49.79% | 30.64% |
| 汽车脚垫 | 1.08亿元 | 24.0% | 39.69% |
| 针刺地毯 | 9,058.38万元 | 20.15% | 13.39% |
| 其他 | 2,722.96万元 | 6.06% | 34.45% |
| 分地区 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
| 国内销售 | 4.05亿元 | 90.02% | 28.47% |
| 国外销售 | 4,486.47万元 | 9.98% | 39.41% |
净利润连续3年下降
1、营业总收入同比小幅增加8.44%，净利润同比小幅降低11.57%
2022年，坤泰股份营业总收入为4.49亿元，去年同期为4.14亿元，同比小幅增长8.44%，净利润为6,430.22万元，去年同期为7,271.63万元，同比小幅下降11.57%。
尽管所得税费用本期为1,205.03万元，同比大幅下降31.84%，然而主营业务利润本期为7,607.83万元，同比下降17.34%，导致净利润同比小幅下降。
净利润从2018年到2020年呈现上升趋势，从3,564.47万元增长到8,289.26万元，而2020年到2022年呈现下降状态，从8,289.26万元下降到6,430.22万元。
2、主营业务分析
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 4.49亿元 | 4.14亿元 | 8.44% |
| 营业成本 | 3.17亿元 | 2.77亿元 | 14.42% |
| 销售费用 | 704.59万元 | 777.31万元 | -9.36% |
| 管理费用 | 3,104.37万元 | 2,367.13万元 | 31.14% |
| 财务费用 | 206.05万元 | 274.07万元 | -24.82% |
| 研发费用 | 1,161.43万元 | 724.73万元 | 60.26% |
| 所得税费用 | 1,205.03万元 | 1,767.93万元 | -31.84% |
2022年公司营收4.49亿元，同比小幅增长8.44%。虽然营收在增长，但是销售费用却在下降。
本期销售费用为704.59万元，同比小幅下降9.36%。
销售费用小幅下降的原因是：
虽然其他本期为46.33万元，去年同期为21.31万元，同比大幅增长了117.41%；
但是（1）职工薪酬本期为256.36万元，去年同期为307.32万元，同比下降了16.58%；（2）业务招待费本期为125.22万元，去年同期为151.64万元，同比下降了17.42%；（3）办公费本期为3.10万元，去年同期为23.22万元，同比大幅下降了86.66%；
销售费用主要构成表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 256.36万元 | 307.32万元 |
| 业务招待费 | 125.22万元 | 151.64万元 |
| 销售服务费 | 115.17万元 | 101.64万元 |
| 仓储运输费 | 45.42万元 | 45.95万元 |
| 交通差旅费 | 40.27万元 | 34.55万元 |
| 办公费 | 3.10万元 | 23.22万元 |
| 其他 | 119.05万元 | 113.01万元 |
| 合计 | 704.59万元 | 777.31万元 |
在建工程余额猛增
2022年，坤泰股份在建工程余额合计4,034.78万元，较去年的328.60万元大幅增长。
其中，本期重要在建工程新增投入6,218.01万元，这也是在建工程余额增加的主要原因。在此之中，产业园项目本期新增投入2,669.14万元。
新增较大投入项目
产业园项目
该项目项目预算为4,400.00万元，本期投入2,669.14万元，本期转入固定资产519.93万元，项目工程进度为70%。
基本信息
| 项目预算 | 期末余额 | 当期投入 | 累计投入金额 | 当期转入固定资产金额 | 项目进度 |
|---|---|---|---|---|---|
| 4,400.00万元 | 2,299.12万元 | 2,669.14万元 | 2,299.00万元 | 519.93万元 | 70% |
针刺地毯生产线
该项目项目预算为1,725.66万元，本期投入2,359.20万元，本期转入固定资产1,118.94万元，项目工程进度为77%。
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