通源环境：主营业务利润扭亏为盈
通源环境2023年一季报解读
安徽省通源环境节能股份有限公司于2020年上市，实际控制人为“杨明”。公司是一家专注于固废污染综合整治、污泥污水及水环境综合整治和环境修复业务的高新技术企业，主要为地方政府部门及下属单位、大型企业等客户提供集方案设计、装备研制、项目建设、运营服务为一体的环境整体解决方案。
2023年一季度，公司实现营业总收入2.26亿元，同比小幅增长7.83%。扣非净利润-122.97万元，较去年同期亏损有所减小。净利润-70.83万元，较去年同期亏损有所减小。本期经营活动产生的现金流净额为-6,118.32万元，营业总收入同比小幅增长而经营活动产生的现金流净额同比下降。
主营业务利润扭亏为盈
1、主营业务利润扭亏为盈
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 2.26亿元 | 2.10亿元 | 7.83% |
| 营业成本 | 1.83亿元 | 1.74亿元 | 5.21% |
| 销售费用 | 1,000.81万元 | 850.03万元 | 17.74% |
| 管理费用 | 1,649.86万元 | 1,719.06万元 | -4.03% |
| 财务费用 | 128.29万元 | 160.62万元 | -20.13% |
| 研发费用 | 781.44万元 | 1,011.81万元 | -22.77% |
| 所得税费用 | 132.79万元 | 144.42万元 | -8.05% |
2023年一季度主营业务利润为688.26万元，去年同期为-310.28万元，扭亏为盈。
主营业务利润扭亏为盈主要是由于（1）营业总收入本期为2.26亿元，同比小幅增长7.83%；（2）毛利率本期为19.25%，同比小幅增长2.01%。
非主营业务中信用减值损失本期为-614.02万元，占利润总额9.91倍，同比大幅下降5.11倍。其他收益本期为77.85万元，占利润总额125.64%，同比大幅下降68.99%。
非主营业务表
| 金额 | 占利润总额比例 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 投资收益 | -17.78万元 | -28.69% | 93.46% |
| 公允价值变动收益 | 14.72万元 | 23.76% | 31404.40% |
| 资产减值损失 | -71.27万元 | -115.02% | -193.75% |
| 营业外支出 | 12.42万元 | 20.05% | 21.39% |
| 其他收益 | 77.85万元 | 125.64% | -68.99% |
| 信用减值损失 | -614.02万元 | -990.97% | -511.14% |
| 资产处置收益 | -3.39万元 | -5.48% | -418.26% |
2、营业总收入同比小幅增加7.83%，净利润亏损有所减小
2023年一季度，通源环境营业总收入为2.26亿元，去年同期为2.10亿元，同比小幅增长7.83%，净利润为-70.83万元，去年同期为-155.31万元，较去年同期亏损有所减小。
尽管信用减值损失本期为-614.02万元，去年同期为149.35万元，同比大幅下降5.11倍，然而（1）主营业务利润本期为688.26万元，去年同期为-310.28万元，扭亏为盈；（2）投资收益本期为-17.78万元，去年同期为-271.61万元，同比大幅增长93.46%，推动净利润亏损有所减小。
净利润从2020年一季度到2022年一季度呈现下降趋势，从194.36万元下降到-155.31万元，而2022年一季度到2023年一季度呈现上升状态，从-155.31万元增长到-70.83万元。
净现金流较去年同期大幅下降
2023年一季度，通源环境净利润为-70.83万元，去年同期为-155.31万元，较去年同期亏损有所减小。净现金流为-8,358.36万元，去年同期为-3,978.10万元，较去年同期大幅下降110.11%。
净现金流同比大幅下降是因为（1）筹资活动产生的现金流净额本期为2,531.00万元，同比大幅下降46.82%；（2）经营活动产生的现金流净额本期为-6,118.32万元，去年同期为-5,019.20万元，同比下降21.90%；（3）投资活动产生的现金流净额本期为-4,771.04万元，去年同期为-3,718.27万元，同比下降28.31%。
筹资活动现金流净额同比大幅下降的原因是取得借款收到的现金本期为3,000.00万元，同比大幅下降40.12%。
投资活动现金流净额同比下降的原因是：
虽然购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为1,774.18万元，同比大幅下降52.29%；
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