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通达海(301378)2022年年报解读:应用软件开发毛利率小幅提升,存货周转率持续上升
南京通达海科技股份有限公司于2023年上市,实际控制人为“郑建国”。公司的主营业务为为法院等客户提供电子政务领域信息化建设的综合服务。主要产品或业务为软件产品开发、智能终端、技术服务、运维服务和平台运营等。
根据通达海2022年年度财报披露,2022年年度,公司实现营收4.63亿元,同比基本持平。扣非净利润8,441.28万元,同比小幅下降7.72%。通达海2022年年度净利润9,008.75万元,业绩同比小幅下降8.83%。
PART 1
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应用软件开发毛利率小幅提升
1、主营业务构成
公司的核心业务有两块,一块是法院,一块是企业,主要产品包括应用软件开发和应用软件服务两项,其中应用软件开发占比58.70%,应用软件服务占比28.65%。
分行业 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
---|---|---|---|
法院 | 2.02亿元 | 43.59% | 41.61% |
企业 | 1.99亿元 | 43.08% | 69.50% |
银行 | 5,789.38万元 | 12.51% | 56.28% |
其他 | 378.54万元 | 0.82% | 24.76% |
分产品 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
应用软件开发 | 2.72亿元 | 58.7% | 70.84% |
应用软件服务 | 1.33亿元 | 28.65% | 37.96% |
司法辅助服务 | 5,189.21万元 | 11.21% | 26.12% |
系统集成 | 664.62万元 | 1.44% | -4.73% |
分地区 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
华东地区 | 1.61亿元 | 34.74% | 54.76% |
西南地区 | 8,143.01万元 | 17.6% | 52.02% |
华南地区 | 6,679.96万元 | 14.44% | 58.12% |
东北地区 | 5,901.01万元 | 12.75% | 51.48% |
华北地区 | 4,230.45万元 | 9.14% | - |
其他业务 | 5,244.74万元 | 11.33% | - |
2、应用软件开发毛利率小幅提升
2022年公司毛利率为55.32%,同比去年的56.65%基本持平。产品毛利率方面,2022年应用软件开发毛利率为70.84%,同比小幅增加4.45个百分点,同期应用软件服务毛利率为37.96%,同比小幅下降4.32个百分点。
3、前五大客户较集中
目前公司下游客户集中度较高,前五大客户占总营收的22.46%。
前五大客户销售情况
客户名称 | 销售额 | 占销售总额比重 |
---|---|---|
客户一 | 2,862.89万元 | 6.19% |
客户二 | 2,510.87万元 | 5.43% |
客户三 | 1,820.71万元 | 3.93% |
客户四 | 1,693.20万元 | 3.66% |
客户五 | 1,506.04万元 | 3.25% |
合计 | 1.04亿元 | 22.46% |
PART 2
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存货周转率持续上升
从2019年到2022年,收入从2.45亿元增长到4.63亿元,增长率为29.69%,同时存货从2,994.89万元增长到3,829.39万元,增长率为9.29%,可以看出,3年内,营业收入的增长率远大于存货的增长率。
2022年企业存货周转率为6.00,在2019年度到2022年度,企业存货周转率连续4年上升,平均回款时间从89天减少到了60天,企业存货周转能力下提升,2022年通达海存货余额合计3,829.39万元,占总资产的5.59%,同比去年的3,068.22万元大幅增长了24.81%。
从存货分类来看:合同履约成本占的比例最大,达到98.66%,余额同比增长25.48%。
存货分类
项目名称 | 期末余额 | 累计计提 | 账面价值 |
---|---|---|---|
合同履约成本 | 3,777.94万元 | 3,777.94万元 |
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