浩瀚深度(688292)2024年中报解读:净利润同比下降但现金流净额同比增长,存货周转率大幅提升
北京浩瀚深度信息技术股份有限公司于2022年上市,实际控制人为“张跃”。公司主要从事网络智能化及信息安全防护解决方案的设计实施、软硬件设计开发、产品销售及技术服务等业务。公司的主要产品及服务为网络智能化解决方案、信息安全防护解决方案等。
根据浩瀚深度2024年半年度财报披露,2024年半年度,公司实现营收2.36亿元,同比基本持平。扣非净利润2,906.98万元,同比基本持平。浩瀚深度2024年半年度净利润3,396.75万元,业绩同比下降16.91%。
主营业务构成
公司主要产品包括网络可视化解决方案和信息安全防护解决方案两项,其中网络可视化解决方案占比52.93%,信息安全防护解决方案占比31.76%。
| 分产品 | 营业收入 | 占比 | 毛利率 |
|---|---|---|---|
| 网络可视化解决方案 | 1.25亿元 | 52.93% | 50.84% |
| 信息安全防护解决方案 | 7,504.00万元 | 31.76% | 53.05% |
| 大数据解决方案 | 2,652.78万元 | 11.23% | 83.38% |
| 其他业务 | 966.46万元 | 4.08% | - |
净利润同比下降但现金流净额同比增长
1、净利润同比下降16.91%
本期净利润为3,396.75万元,去年同期4,088.20万元,同比下降16.91%。
净利润同比下降的原因是:
虽然主营业务利润本期为3,981.20万元,去年同期为3,621.33万元,同比小幅增长;
但是(1)营业外利润本期为2.97万元,去年同期为961.07万元,同比大幅下降;(2)其他收益本期为199.62万元,去年同期为666.57万元,同比大幅下降。
2、主营业务利润同比小幅增长9.94%
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 2.36亿元 | 2.43亿元 | -2.83% |
| 营业成本 | 1.10亿元 | 1.16亿元 | -5.43% |
| 销售费用 | 2,343.66万元 | 2,675.88万元 | -12.42% |
| 管理费用 | 1,758.58万元 | 2,228.98万元 | -21.10% |
| 财务费用 | -120.63万元 | -143.25万元 | 15.79% |
| 研发费用 | 4,572.12万元 | 4,163.87万元 | 9.81% |
| 所得税费用 | 125.24万元 | 263.28万元 | -52.43% |
2024年半年度主营业务利润为3,981.20万元,去年同期为3,621.33万元,同比小幅增长9.94%。
主营业务利润同比小幅增长原因是:
| 主营业务利润增长项目 | 本期值 | 同比增减 | 主营业务利润下降项目 | 本期值 | 同比增减 |
|---|---|---|---|---|---|
| 管理费用 | 1,758.58万元 | -21.10% | 研发费用 | 4,572.12万元 | 9.81% |
| 毛利率 | 53.52% | 1.28% | 营业总收入 | 2.36亿元 | -2.83% |
3、管理费用下降
本期管理费用为1,758.58万元,同比下降21.1%。管理费用下降的原因是:
(1)职工薪酬本期为940.86万元,去年同期为1,344.79万元,同比大幅下降了30.04%。
(2)股份支付本期为51.75万元,去年同期为123.31万元,同比大幅下降了58.03%。
(3)中介服务费本期为131.41万元,去年同期为188.94万元,同比大幅下降了30.45%。
管理费用主要构成表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 940.86万元 | 1,344.79万元 |
| 折旧、摊销费 | 146.26万元 | 165.00万元 |
| 中介服务费 | 131.41万元 | 188.94万元 |
| 办公及通讯费 | 116.04万元 | 121.77万元 |
| 房租及物业费 | 109.83万元 | 59.51万元 |
| 股份支付 | 51.75万元 | 123.31万元 |
| 其他 | 262.43万元 | 225.65万元 |
| 合计 | 1,758.58万元 | 2,228.98万元 |
金融投资收益逐年递增
1、金融投资占总资产44.94%,收益占净利润16.73%,投资主体为理财投资
在2024年半年度报告中,浩瀚深度用于金融投资的资产为5.46亿元,占总资产的44.94%。金融投资所产生的收益对净利润的贡献为568.43万元。
2024半年度金融投资主要投资内容如表所示:
2024半年度金融投资资产表
| 项目 | 投资金额 |
|---|---|
| 理财产品投资 | 5.16亿元 |
| 其他 | 3,000万元 |
| 合计 | 5.46亿元 |
从金融投资收益来源方式来看,主要来源于交易性金融资产公允价值变动收益和理财收益。
2024半年度金融投资收益来源方式
| 项目 | 类别 | 收益金额 |
|---|---|---|
| 投资收益 | 理财收益 | 225.15万元 |
| 公允价值变动收益 | 交易性金融资产公允价值变动收益 | 343.28万元 |
| 合计 | 568.43万元 |
2、金融投资收益逐年递增
存货周转率大幅提升,存货跌价损失影响利润
存货跌价损失715.59万元,坏账损失影响利润
2024年半年度,浩瀚深度资产减值损失686.54万元,其中主要是存货跌价准备减值合计715.59万元。
2024年半年度,企业存货周转率为1.35,在2022年半年度到2024年半年度浩瀚深度存货周转率从0.85大幅提升到了1.35,存货周转天数从211天减少到了133天。2024年半年度浩瀚深度存货余额合计1.47亿元,占总资产的14.79%,同比去年的2.85亿元大幅下降48.38%。
(注:2023年中计提存货897.14万元,2024年中计提存货715.59万元。)
重大资产负债及变动情况
购置新增553.92万元,无形资产大幅增长
2024年半年度,浩瀚深度的无形资产合计566.09万元,占总资产的0.47%,相较于年初的24.22万元大幅增长2237.71%。
2024半年度无形资产结构
| 项目名称 | 期末价值 | 期初价值 |
|---|---|---|
| 软件 | 566.09万元 | 24.22万元 |
| 其他 | ||
| 合计 | 566.09万元 | 24.22万元 |
本期购置新增553.92万元
在本报告期内,无形资产的增加主要是因为购置新增所导致的,企业无形资产新增553.92万元,主要为购置新增的553.92万元。在购置新增中,主要是软件,合计553.92万元。
无形资产增加
| 项目名称 | 金额 |
|---|---|
| 购置 | 553.92万元 |
| 其中:软件 | 553.92万元 |
| 本期增加金额 | 553.92万元 |