通达海(301378)2024年三季报深度解读：净利润近3年整体呈现下降趋势
南京通达海科技股份有限公司于2023年上市，实际控制人为“郑建国”。公司的核心业务有两块，一块是法院，一块是企业，主要产品包括应用软件开发和应用软件服务两项，其中应用软件开发占比54.34%，应用软件服务占比30.60%。
2024年三季度，公司实现营收2.83亿元，同比小幅下降10.07%。扣非净利润-5,921.00万元，较去年同期亏损增大。通达海2024年第三季度净利润-4,485.13万元，业绩较去年同期亏损增大。本期经营活动产生的现金流净额为-1.22亿元，营收同比小幅下降而经营活动产生的现金流净额同比小幅增长。
净利润近3年整体呈现下降趋势
1、营业总收入同比小幅降低10.07%，净利润亏损持续增大
2024年三季度，通达海营业总收入为2.83亿元，去年同期为3.15亿元，同比小幅下降10.07%，净利润为-4,485.13万元，去年同期为-899.27万元，较去年同期亏损增大。
净利润亏损增大的原因是（1）主营业务利润本期为-5,314.23万元，去年同期为-3,082.59万元，亏损增大；（2）所得税费用本期收益240.05万元，去年同期收益1,221.83万元，同比大幅下降。
2、主营业务利润较去年同期亏损增大
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 2.83亿元 | 3.15亿元 | -10.07% |
| 营业成本 | 1.80亿元 | 1.82亿元 | -1.06% |
| 销售费用 | 3,258.86万元 | 3,146.19万元 | 3.58% |
| 管理费用 | 2,895.76万元 | 3,196.52万元 | -9.41% |
| 财务费用 | -616.40万元 | -365.05万元 | -68.86% |
| 研发费用 | 1.00亿元 | 1.02亿元 | -2.27% |
| 所得税费用 | -240.05万元 | -1,221.83万元 | 80.35% |
2024年三季度主营业务利润为-5,314.23万元，去年同期为-3,082.59万元，较去年同期亏损增大。
主营业务利润亏损增大主要是由于营业总收入本期为2.83亿元，同比小幅下降10.07%。
3、净现金流由正转负
2024年三季度，通达海净现金流为-1.39亿元，去年同期为6,210.89万元，由正转负。
净现金流由正转负原因是：
| 净现金流下降项目 | 本期值 | 同比增减 | 净现金流增长项目 | 本期值 | 同比增减 |
|---|---|---|---|---|---|
| 吸收投资所收到的现金 | 420.00万元 | -99.58% | 收到其他与投资活动有关的现金 | 4.90亿元 | 143.77% |
| 投资支付的现金 | 16.88亿元 | -14.10% | |||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 2.89亿元 | -48.02% | |||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 2.89亿元 | -48.02% |
行业分析
1、行业发展趋势
通达海属于软件和信息技术服务业，专注于司法信息化领域的垂直应用软件开发与服务。 司法信息化行业近三年受政策推动加速发展，2023年市场规模突破400亿元，年均复合增长率约12%。随着智慧法院建设深化及政务数字化需求提升，行业预计未来三年保持10%-15%增速，2025年市场规模有望达550亿元，人工智能技术与司法场景融合将成为新增长点。
2、市场地位及占有率
通达海在法院信息化领域处于第一梯队，覆盖全国80%以上高级法院和60%基层法院，核心审判管理系统市占率约25%-30%，但2024年前三季度营收同比下滑10.07%，净利润亏损扩大至4874万元，市场竞争加剧导致份额承压。
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