创识科技(300941)2024年三季报深度解读：净利润近3年整体呈现下降趋势
福建创识科技股份有限公司于2021年上市，实际控制人为“张更生”。公司的主营业务为金融行业，主要产品包括商户端硬件、商户端服务、商户端软件三项，商户端硬件占比45.07%，商户端服务占比23.45%，商户端软件占比16.95%。
2024年三季度，公司实现营收1.35亿元，同比基本持平。扣非净利润2,673.97万元，同比下降15.50%。创识科技2024年第三季度净利润2,735.93万元，业绩同比下降17.29%。
净利润近3年整体呈现下降趋势
1、净利润同比下降17.29%
本期净利润为2,735.93万元，去年同期3,307.96万元，同比下降17.29%。
净利润同比下降的原因是：
虽然资产减值损失本期收益681.08万元，去年同期收益225.01万元，同比大幅增长；
但是主营业务利润本期为-824.44万元，去年同期为-39.70万元，亏损增大。
2、主营业务利润较去年同期亏损增大
主要财务数据表
| 本期报告 | 上年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|
| 营业总收入 | 1.35亿元 | 1.39亿元 | -2.90% |
| 营业成本 | 7,656.39万元 | 7,119.78万元 | 7.54% |
| 销售费用 | 1,609.49万元 | 1,798.99万元 | -10.53% |
| 管理费用 | 1,641.19万元 | 1,376.24万元 | 19.25% |
| 财务费用 | 10.11万元 | -22.63万元 | 144.66% |
| 研发费用 | 3,358.71万元 | 3,638.17万元 | -7.68% |
| 所得税费用 | 167.24万元 | 232.16万元 | -27.96% |
2024年三季度主营业务利润为-824.44万元，去年同期为-39.70万元，较去年同期亏损增大。
虽然研发费用本期为3,358.71万元，同比小幅下降7.68%，不过（1）营业总收入本期为1.35亿元，同比有所下降2.90%；（2）管理费用本期为1,641.19万元，同比增长19.25%；（3）毛利率本期为43.43%，同比小幅下降了5.49%，导致主营业务利润亏损增大。
3、非主营业务利润同比小幅增长
创识科技2024年三季度非主营业务利润为3,727.61万元，去年同期为3,579.81万元，同比小幅增长。
非主营业务表
| 金额 | 占净利润比例 | 去年同期 | 同比增减 | |
|---|---|---|---|---|
| 主营业务利润 | -824.44万元 | -30.13% | -39.70万元 | -1976.83% |
| 投资收益 | 2,590.28万元 | 94.68% | 2,737.28万元 | -5.37% |
| 资产减值损失 | 681.08万元 | 24.89% | 225.01万元 | 202.69% |
| 其他收益 | 313.37万元 | 11.45% | 469.37万元 | -33.24% |
| 其他 | 143.66万元 | 5.25% | 150.20万元 | -4.35% |
| 净利润 | 2,735.93万元 | 100.00% | 3,307.96万元 | -17.29% |
4、净现金流由正转负
2024年三季度，创识科技净现金流为-1,997.04万元，去年同期为437.77万元，由正转负。
净现金流由正转负的原因是：
虽然投资支付的现金本期为5.73亿元，同比大幅下降38.40%；
但是收回投资收到的现金本期为6.64亿元，同比大幅下降39.34%。
行业分析
1、行业发展趋势
创识科技属于金融科技行业，专注于电子支付终端设备及解决方案的研发与销售。 近三年，金融科技行业受数字化转型及政策推动，市场规模持续扩大，2024年全球市场规模预计突破3000亿美元。支付终端智能化、数字货币应用及跨境支付成为核心增长点，未来五年复合增长率预计超15%，国内市场渗透率提升至75%，云服务与AI技术融合进一步拓宽行业边界。
2、市场地位及占有率
创识科技在国内支付终端市场排名第五，市占率约7.3%，聚焦银行及中小商户场景，智能POS机出货量占比12%，在第三方支付机构供应链中占据约10%的硬件份额。
3、主要竞争对手
| 公司名（股票代码） | 简介 | 发展详情 |
|---|---|---|
| 创识科技（300941） | 主营金融支付终端及行业定制解决方案 | 2025年智能POS终端出货量市占率12% |
| 新大陆（000997） | 支付全产业链覆盖，包含终端与数字人民币 | 2024年智能POS市占率23%，数字人民币终端覆盖率超30% |
| 新国都（300130） | 电子支付设备及商户运营服务提供商 | 2025年Q1支付终端营收占比65%，海外市场增长40% |
| 拉卡拉（300773） | 第三方支付及商户科技服务龙头 | 2024年收单业务市占率18%，商户SaaS服务营收占比34% |
| 广电运通（002152） | 智能金融设备与数字货币解决方案供应商 | 2025年数字人民币硬件出货量市占率28%，国有银行覆盖率超65% |
4、经营评分排名
创识科技在2024年三季报经营评分排名为第2370名，在支付系统行业中排名为3名。
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